Отчеты при УСН
11.10.2005
13:25
#1
Какие еще декларации необходимо заполнять при применении УСН, кроме ФСС, пенсионного фонда и налоговй декларации по единому налогу?
Заранее спасибо.
Заранее спасибо.
15.04.2009
11:31
#3
> Какие еще декларации необходимо заполнять при применении УСН, кроме ФСС, пенсионного фонда и налоговй декларации по единому налогу?
> Заранее спасибо.
> Заранее спасибо.
15.04.2009
11:36
#5
В 2009 году мы перешли на УСН. Остались суммы по сч.62 не уплаченные.В реализацию за 2008 год эти суммы вошли.При оплата в 2009 год как учитывать.
15.04.2009
11:37
#6
> В 2009 году мы перешли на УСН. Остались суммы по сч.62 не уплаченные.В реализацию за 2008 год эти суммы вошли.При оплата в 2009 год как учитывать.
19.04.2009
22:28
#7
А у меня другой вопросик. Подскажите пожалуйста.
1) Обновили 1 с ,, как полагаеься раз в месяц, здесь выпала дата, перед сдачей годовой декларации по УСН.
2) В налоговой, сотрудница, которая занимается приемом декларации, сразу отметила, что у нас (якобы) ошибка, в декларации, но сказала, что перезвонит, если подтвердится и приняла.
3) Звонка не поступило.
4) Налог заплатили.
5) Получаем требование из налоговой, заплатить годовой налог и пени.
Суть,...
После обновления 1 с, на втором листе "Сумма минимального налога..." были изменения после обновления программы.. Теперь там не указывается сумма разницы между уплачиваемым и уплаченными авансовыми платежами..налогами. А указывается чистая сумма налога. Только на 3 стр.можно увидеть итоговую сумму мин. налога, подлежащую уплате.
Так вот, мы заплатили итоговую сумму, а налоговая прислала требование, заплатить всю сумму налога (которая указана на 2 стр декларации). Еще и пени.
Подскажите, кроме нас нескольких копманий, которые обновили 1с одновременно, у кого нить еще была такая проблема?
Кто виноват в данной ситуации?
Раздел 2.
1) Сумма начисленного минимально налога за период=158 032
2) Исчисленно налога за предыдущие периоды=6 000
3) Сумма налога к уменьшению=6 000
4) Сумма минимального налога, подлежащая уплате= 158 032
Раздел 1.
1) Сумма начисленного минимально налога за период=158 032
2) Сумма налога к уменьшению=6 000
Заплатили разницу = 152 032.
А в требовании, с нас просят заплатить 158 032 и пени 204 рубля.
И такое требование пришло нам 4 компаниям .. одновременно.
1) Обновили 1 с ,, как полагаеься раз в месяц, здесь выпала дата, перед сдачей годовой декларации по УСН.
2) В налоговой, сотрудница, которая занимается приемом декларации, сразу отметила, что у нас (якобы) ошибка, в декларации, но сказала, что перезвонит, если подтвердится и приняла.
3) Звонка не поступило.
4) Налог заплатили.
5) Получаем требование из налоговой, заплатить годовой налог и пени.
Суть,...
После обновления 1 с, на втором листе "Сумма минимального налога..." были изменения после обновления программы.. Теперь там не указывается сумма разницы между уплачиваемым и уплаченными авансовыми платежами..налогами. А указывается чистая сумма налога. Только на 3 стр.можно увидеть итоговую сумму мин. налога, подлежащую уплате.
Так вот, мы заплатили итоговую сумму, а налоговая прислала требование, заплатить всю сумму налога (которая указана на 2 стр декларации). Еще и пени.
Подскажите, кроме нас нескольких копманий, которые обновили 1с одновременно, у кого нить еще была такая проблема?
Кто виноват в данной ситуации?
Раздел 2.
1) Сумма начисленного минимально налога за период=158 032
2) Исчисленно налога за предыдущие периоды=6 000
3) Сумма налога к уменьшению=6 000
4) Сумма минимального налога, подлежащая уплате= 158 032
Раздел 1.
1) Сумма начисленного минимально налога за период=158 032
2) Сумма налога к уменьшению=6 000
Заплатили разницу = 152 032.
А в требовании, с нас просят заплатить 158 032 и пени 204 рубля.
И такое требование пришло нам 4 компаниям .. одновременно.
20.04.2009
09:28
#8
Всё правильно.
Минимальный налог имеет свой КБК, а "обычный" налог при УСН - свой, эти КБК - разные.
Если по итогам налогового периода оказывается, что надлежит уплатить минимальный налог, его и следует уплатить в полном объеме, а уплаченные в течение налогового периода авансовые платежи следует предъявить к возрату либо к зачёту.
Так "работает" и декларация: сумма минимального налога отражается по строке 030 Раздела 1 по соответствующему КБК, а по строке 060 - сумма налога к уменьшению, равная сумме авансовых платежей из строки 120 Раздела 2, и также указывается соответствующий КБК.
Если же сумма исчисленного налога по итогам налогового периода превышает сумму минимального налога, в строке 030 Раздела 1 указывается сумма к доплате как разница между исчисленным налогом и авансовыми платежами.
Инспектор, которая принимала декларацию, возможно, не была осведомлена о порядке отражения минимального налога в Разделе 1 и поэтому, увидев одновременно сумму к уплате и сумму к уменьшению, сначала заподозрила ошибку, но потом, уточнив, поняла в чём дело, и не стала звонить.
Так что требование налоговой - уплатить полную сумму минимального налога - вполне очевидно.
И судя по тому, что с вас требуют уплатить полную сумму минимального налога, вы, возможно, перечислил разницу 152 032 на "обычный", а не "минимальный" КБК.
Минимальный налог имеет свой КБК, а "обычный" налог при УСН - свой, эти КБК - разные.
Если по итогам налогового периода оказывается, что надлежит уплатить минимальный налог, его и следует уплатить в полном объеме, а уплаченные в течение налогового периода авансовые платежи следует предъявить к возрату либо к зачёту.
Так "работает" и декларация: сумма минимального налога отражается по строке 030 Раздела 1 по соответствующему КБК, а по строке 060 - сумма налога к уменьшению, равная сумме авансовых платежей из строки 120 Раздела 2, и также указывается соответствующий КБК.
Если же сумма исчисленного налога по итогам налогового периода превышает сумму минимального налога, в строке 030 Раздела 1 указывается сумма к доплате как разница между исчисленным налогом и авансовыми платежами.
Инспектор, которая принимала декларацию, возможно, не была осведомлена о порядке отражения минимального налога в Разделе 1 и поэтому, увидев одновременно сумму к уплате и сумму к уменьшению, сначала заподозрила ошибку, но потом, уточнив, поняла в чём дело, и не стала звонить.
Так что требование налоговой - уплатить полную сумму минимального налога - вполне очевидно.
И судя по тому, что с вас требуют уплатить полную сумму минимального налога, вы, возможно, перечислил разницу 152 032 на "обычный", а не "минимальный" КБК.
Бух. учет 7.7, ред. 4.5. Регл. отчеты. НЕ ОБНОВЛЕНЫ бланки с двухмерным штрихкодом PDF417!Проблема выгрузки Авансовой декларации в ПФ 1 квартал 2009 г. УСН редакция 1.3 релиз 7.70.
Читают тему
(гостей: 1)