Несоответствие актива из-за округленний до тыс. баланса со статьями на 1
26.03.2014
05:34
#1
Добрый день,
совсем замучалась, помогите, плиииз! У нас ЗАО УСН 6%
В 1с 8.2 при формировании упрощенного баланса происходит такая ерунда. Все сходится, но в полных цифрах, а в тысячах рублях не срастается.Актив баланса стр.1600 равна 23117 ( и это правильно), а вот если сложить округленные статьи Актива баланса то получится 23118 . Что делать??? Я же не могу сдать баланс где 2+2=3.
Спасибо заранее.
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.9)
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) как-то так)
совсем замучалась, помогите, плиииз! У нас ЗАО УСН 6%
В 1с 8.2 при формировании упрощенного баланса происходит такая ерунда. Все сходится, но в полных цифрах, а в тысячах рублях не срастается.Актив баланса стр.1600 равна 23117 ( и это правильно), а вот если сложить округленные статьи Актива баланса то получится 23118 . Что делать??? Я же не могу сдать баланс где 2+2=3.
Спасибо заранее.
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.9)
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) как-то так)
26.03.2014
07:26
#2
Уменьшите что–нибудь (запасы обычно) на несколько сотен рублей, чтобы получить нужное округление
26.03.2014
10:01
#3
Округление - это неизбежная реальность, обусловленная требованием составлять бухгалтерскую отчетность в тысячах или миллионах рублей.
Возникающие при этом «разницы» вызывают у бухгалтера естественную (психологическую) реакцию (что-то неправильно заполнено, примет ли налоговая, статистика такую отчетность).
Давайте рассуждать.
По нашему мнению, баланс и отчет о прибылях и убытках в регламентированном отчете 1С заполняется правильно, т.е. в соответствии с той логикой, которая заложена в отчетную форму.
В балансе итоги по разделам подсчитываются как сумма значений входящих в раздел показателей, а сумма актива и сумма пассива - как сумма итогов по входящим в них разделам.
Из-за округления первичных показателей возможна ситуация, при которой подсчитанные таким образом актив и пассив баланса будут не совпадать.
Таким образом, предприятие при составлении бухгалтерской отчетности округляет данные регистров бухгалтерского учета по общеустановленным правилам. В таком случае для того чтобы баланс сошелся, некоторые показатели, возможно, придется округлить с нарушением установленных правил. Очевидно, что такие отступления лучше делать или на более существенных по величине показателях, или в случаях наименьшей величины разницы.
Нами намечены возможные варианты решения данной проблемы.
Возникающие при этом «разницы» вызывают у бухгалтера естественную (психологическую) реакцию (что-то неправильно заполнено, примет ли налоговая, статистика такую отчетность).
Давайте рассуждать.
По нашему мнению, баланс и отчет о прибылях и убытках в регламентированном отчете 1С заполняется правильно, т.е. в соответствии с той логикой, которая заложена в отчетную форму.
В балансе итоги по разделам подсчитываются как сумма значений входящих в раздел показателей, а сумма актива и сумма пассива - как сумма итогов по входящим в них разделам.
Из-за округления первичных показателей возможна ситуация, при которой подсчитанные таким образом актив и пассив баланса будут не совпадать.
Таким образом, предприятие при составлении бухгалтерской отчетности округляет данные регистров бухгалтерского учета по общеустановленным правилам. В таком случае для того чтобы баланс сошелся, некоторые показатели, возможно, придется округлить с нарушением установленных правил. Очевидно, что такие отступления лучше делать или на более существенных по величине показателях, или в случаях наименьшей величины разницы.
Нами намечены возможные варианты решения данной проблемы.
26.03.2014
10:30
#4
> Нами намечены возможные варианты решения данной проблемы
как, Елена? как можно победить округление, кроме сдавать в рублях?
как, Елена? как можно победить округление, кроме сдавать в рублях?
26.03.2014
11:00
#5
Предположительно:
1) Добавление перед строкой БАЛАНС актива и пассива дополнительной строки «Результат округления показателей» (без кода).
2) Автоматическая корректировка значений показателей «Итого по разделу...» на сумму округления.
Необходимо учитывать взаимодействие с другими формами бухотчетности и соответствие показателей, а также учесть возможные "подводные камни".
Пока это предмет обсуждения...
1) Добавление перед строкой БАЛАНС актива и пассива дополнительной строки «Результат округления показателей» (без кода).
2) Автоматическая корректировка значений показателей «Итого по разделу...» на сумму округления.
Необходимо учитывать взаимодействие с другими формами бухотчетности и соответствие показателей, а также учесть возможные "подводные камни".
Пока это предмет обсуждения...
Читают тему
(гостей: 1)