Здравствуйте. БП 3.0.34.10. (8.3) Декларация по налогу на прибыль за полугодие 2014 г. ПБУ/18 не используется.
Есть убытки прошлого периода. Они должны "лечь" в 110 строку. Но не "ложатся" и вручную ввести не дает. Если поставить галочку "Отключить автоматическое заполнение", то заполнить можно, но после заполнения должны пересчитаться остальные строки, а этого при отключении автоматического заполнения не происходит.
Что это? Ошибка программы и надо написать в поддержку, или при убытках надо всё заполнять вручную?
Добрый день! Такое поведение основано на Порядке заполнения, исходя из которого следует:
В Декларациях за первый квартал и за налоговый период в строку 110 сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период, переносится из строки 150 Приложения N 4 к Листу 02.
Приложение N 4 к Листу 02 включается в состав Декларации только за I квартал и налоговый период.
Подскажите, пожалуйста, как часто Вы сталкиваетесь с ситуацией, когда есть необходимость заполнения Приложения 4 к Листу 02 за другие отчетные периода? Можно ли ограничиться только ручной корректировкой строки 110 Листа 02 для периодов отличных от I квартала и налогового периода?
Обратите, пожалуйста, на последний абзац. У нас именно такая ситуация. По поводу заполнения, то можно сделать его ручным (желтым). То есть бухгалтер вручную вносит сумму со строки 150, а программа пересчитывает соответственно остальные строки.
ОльгаН,Кудинова Елена (1С, Москва), Если сумма убытка не большая, то можно и подождать два квартала, а если большая, то приходится править вручную строку 110.А значит и вся декларация пересчитывается вручную. Сделайте, если можно, хотя бы в "желтом цвете" строку 110
Добрый день ! Аналогичная ситуация , звонила в налоговую , уточняла , сказали заполнять за 1 полугодие (и 110 стр. и 150 в 4 прилож) , Вы в итоге заполнили вручную ?
ОльгаН, У нас убыток возник в результате продажи недоамортизированного ОС. А списывать теперь убыток нужно в течение оставшегося срока амортизации(если ,конечно, ничего не поменялось) Так что списать весь убыток прошлого года сразу, мне кажется, нельзя. Поэтому и нужно каждый квартал заполнять эту строку 110. Мое мнение. А как правильно?
Ashley, Это разные убытки. Убыток по НУ (декларация по налогу на прибыль с убытком) -списывается в течении 10 лет, на ту сумму на которую вам хватит вашей базы. Это приложение 4 к листу 2. Убыток от реализации амортизируемого имущества (т е вы продали имущество за меньшую чем остаточная стоимость по НУ, а не то что имущество недоамортизируемое). И это приложение 3 к листу 2. Вы включаете это в расход по НУ в течении оставшегося срока полезного использования. И заполняете это приложение всегда, в независимости прибыль или убыток. И если вы правильно оформили , то программы 1С приложение 3 заполняет автоматически,
Tanya, читаю приложение 3 и вижу, что это убытки текущего периода. Может, я криво читаю? ОС мы продали в пошлом году, а списывать будем до конца этого. Вроде бы как приложение 4 подходит.