Трудности с НДС

Добрый день! <br>У нас возникли трудности с НДС, помогите нам, пожалуйста. <br><br>1. У нас используется ставка для НДС 18%. <br>Всегда ли ДТ 62.02*18/118 = Кт 76.АВ по контрагенту, если да <br>А) в случае возврата покупателю, Кт 76.АВ получается больше именно на сумму возврата *18/118, т.к. возврат по проводкам делает отрицательные суммы, а СФ на аванс по возврату выписывается на положительную сумму. Правильно ли это? <br>В) Кт 76.АВ получается большим на 0.02 или 0.01 рубля за счет округления, <br>Например, аванс 480.000 прошел четырьмя платежками по 120.000. <br>ДТ 62.02 480 000*18/118 = 73 220,34 <br>КТ 76.АВ 120 000 *18/118 = 18 305,08 *4 (платежки)= 73 220,32 <br>Получается разница 0,02 рубля. Как с этим бороться? <br>2. Подскажите, как правильно оформить документ «Корректировка долга». <br>Интересует вид операции «Перенос задолженности», «Проведение взаимозачета». <br>И как правильно заполнить документ. <br>А) Необходимо перенести аванс с одного контрагента на другого контрагента. <br>В) Необходимо погасить задолженность одного контрагента авансом другого контрагента. <br>Г) Необходимо перенести аванс с одного договора на другой договор того же контрагента. <br>Д) Необходимо перенести задолженность с одного договора на другой договор того же контрагента. <br>Как правильно произвести перенос ден. ср-в, чтобы все регистры по НДС закрывались правильно. <br>

up