1С 8.1 Предпр8.1.12.98 полная верс 1.6 - отражение суммы НДС в доплисте при сторнир ошибки
30.08.2009
19:11
#1
При формировании записи книги покупок в самом документе есть графа с полем
1. Запись доплиста ( в который можно при желанипи поставить галку
2. Корректируемый период , в который нужно внести дату корректируемого периода, в зависимости от которой сформируется доплист за конкретный налоговый период
При этом в строки , которые заполняются при формировании записи книги покупок попадают все документы, по которым был оприходован НДС в Дт счета 19 и по которым на дату формирования записи книги покупок до сих пор «висит» сальдо на счете 19.
Прошу рассмотреть ситуацию, когда бухгалтером была допущена техническая ошибка в прошлом налоговом периоде, напр в январе 2008 года при оприходовании , например, услуг . При этом , в сет-фактуре было верно указано 17700 всего, в т.ч. 15 000 без НДС + 2700 с НДС, а бухгалтер ошибочно провел всего на сумму 15 000 руб , получилось расчетным путем в т.ч. НДС 2288,13 руб вместо того, чтобы оприходовать , как указано в счет-фактуре. Не проверил ошибку , не проверил сальдо и сдал декларацию НДС.
В этом случает при обнаружении ошибки бухгалтер в периоде обнаружения ошибки должен
1. Отсторнировать ранее созданную неправильную запись (напр, в данном случае сделать строку со знаком "минус" 12711,87 и соотвественно НДС = -2288,13
2. Внести запись с верныыми суммами со знаком плюс: облагаемая сумма 15 000 и НДС 2 700
Для корректировки на форуме уже было кому-то рекомендовано использовать документ «Корректировка записей регистров».
Этим документом я отсторнировала исходный ошибочный документ "Поступление услуг" и сделала запись на правильную сумму. В результате :
Вопрос 1.
В документе «Корректировка записей регистров» не предусмотрена возможность корректировки суммы счета-фактуры, который был сформирован с ошибкой в первичном документе «Поступление товаров, услуг». Получается, что при формировании Журнала учета полученных счетов –фактур этот счет-фактура остался на неправильную сумму всего 15 000, в том числе НДС 2288,13. И бухгалтер должен ВРУЧНУЮ исправить сумму в Журнале учета полученных счетов-фактур перед тем, как распечатать его заново за от месяц , в котором обнаружена техническая ошибка при вводе в базу 1С данных. Или есть возможность в 1С 8.1 сделать так, чтобы в Журнале учета счетов-фактур отражалась ПРАВИЛЬНАЯ сумма счет-факутры с учетом корректировки теперь уже на сумму всего 17700 руб?
Вопрос 2.
Соответственно, видимо по причине того, что не откорректирован сам счет-фактура, потому и не заполняется автоматически при формировании записи книги покупок
первая строка сторно некорректная сумма
и вторая строка с правильной суммой ,
независимо от того, что «зависает» остаток на счете 19 в размере 411,87 ( исходная сумма НДС в Дт 19 была 2288,13 , а при корректировке она отсорнирована и внесена правильная сумма 2 700.
Эти строки бухгалтер должен вносить при формировании записи книги покупок вручную? Или есть возможность , чтобы корректировка при формировании записи книги покупок по одному счету-фактуре с меньшей суммы НДС на большую (равно как и с большей суммы на меньшую при аналогичной технической ошибке) производилась автоматически на основании данных в документе «Корректировка записей регистров»?
Вопрос 3.
Если руками вносить строки при формировании записи книги покупок и затем проставить галку в поле «доплист» , то почему при распечатке доплиста книги покупок вместо двух внесенных вручную строк в доплисте только одна строка ? Почему программа автоматически суммирует значения в этих двух строках ? А именно, программа 1С складывает сумму НДС , которая в доплист внесена со знаком минус ( в соответствии с требованиями Приложения 4 к Правилам ведения книги покупок) с суммой со знаком плюс .
В Приложении 4 указано:
По строкам дополнительного листа книги покупок производятся записи по счетам-фактурам, подлежащие аннулированию:
…
Понятно, что записи, подлежащие аннулированию должны быть произведены со знаком минус. Следовательно и в доплисте книги покупок должна быть запись со знаком минус , которая свидетельствует об аннулировании ошибочного счет-фактуры . А следом должна быть сделана запись по этому же счету-фактуре правильной суммы со знаком плюс. А разработчики 1С решили выводить сразу по одному и тому же счету-фактуре арифметическую сумму в доплист, поэтому даже не рассмотрена такая ситуация. Смотрите статью 1С Дополнительные листы к книгам покупок и продаж в "1С:Предприятии" Дата создания: 09.01.2007).
;
1. Запись доплиста ( в который можно при желанипи поставить галку
2. Корректируемый период , в который нужно внести дату корректируемого периода, в зависимости от которой сформируется доплист за конкретный налоговый период
При этом в строки , которые заполняются при формировании записи книги покупок попадают все документы, по которым был оприходован НДС в Дт счета 19 и по которым на дату формирования записи книги покупок до сих пор «висит» сальдо на счете 19.
Прошу рассмотреть ситуацию, когда бухгалтером была допущена техническая ошибка в прошлом налоговом периоде, напр в январе 2008 года при оприходовании , например, услуг . При этом , в сет-фактуре было верно указано 17700 всего, в т.ч. 15 000 без НДС + 2700 с НДС, а бухгалтер ошибочно провел всего на сумму 15 000 руб , получилось расчетным путем в т.ч. НДС 2288,13 руб вместо того, чтобы оприходовать , как указано в счет-фактуре. Не проверил ошибку , не проверил сальдо и сдал декларацию НДС.
В этом случает при обнаружении ошибки бухгалтер в периоде обнаружения ошибки должен
1. Отсторнировать ранее созданную неправильную запись (напр, в данном случае сделать строку со знаком "минус" 12711,87 и соотвественно НДС = -2288,13
2. Внести запись с верныыми суммами со знаком плюс: облагаемая сумма 15 000 и НДС 2 700
Для корректировки на форуме уже было кому-то рекомендовано использовать документ «Корректировка записей регистров».
Этим документом я отсторнировала исходный ошибочный документ "Поступление услуг" и сделала запись на правильную сумму. В результате :
Вопрос 1.
В документе «Корректировка записей регистров» не предусмотрена возможность корректировки суммы счета-фактуры, который был сформирован с ошибкой в первичном документе «Поступление товаров, услуг». Получается, что при формировании Журнала учета полученных счетов –фактур этот счет-фактура остался на неправильную сумму всего 15 000, в том числе НДС 2288,13. И бухгалтер должен ВРУЧНУЮ исправить сумму в Журнале учета полученных счетов-фактур перед тем, как распечатать его заново за от месяц , в котором обнаружена техническая ошибка при вводе в базу 1С данных. Или есть возможность в 1С 8.1 сделать так, чтобы в Журнале учета счетов-фактур отражалась ПРАВИЛЬНАЯ сумма счет-факутры с учетом корректировки теперь уже на сумму всего 17700 руб?
Вопрос 2.
Соответственно, видимо по причине того, что не откорректирован сам счет-фактура, потому и не заполняется автоматически при формировании записи книги покупок
первая строка сторно некорректная сумма
и вторая строка с правильной суммой ,
независимо от того, что «зависает» остаток на счете 19 в размере 411,87 ( исходная сумма НДС в Дт 19 была 2288,13 , а при корректировке она отсорнирована и внесена правильная сумма 2 700.
Эти строки бухгалтер должен вносить при формировании записи книги покупок вручную? Или есть возможность , чтобы корректировка при формировании записи книги покупок по одному счету-фактуре с меньшей суммы НДС на большую (равно как и с большей суммы на меньшую при аналогичной технической ошибке) производилась автоматически на основании данных в документе «Корректировка записей регистров»?
Вопрос 3.
Если руками вносить строки при формировании записи книги покупок и затем проставить галку в поле «доплист» , то почему при распечатке доплиста книги покупок вместо двух внесенных вручную строк в доплисте только одна строка ? Почему программа автоматически суммирует значения в этих двух строках ? А именно, программа 1С складывает сумму НДС , которая в доплист внесена со знаком минус ( в соответствии с требованиями Приложения 4 к Правилам ведения книги покупок) с суммой со знаком плюс .
В Приложении 4 указано:
По строкам дополнительного листа книги покупок производятся записи по счетам-фактурам, подлежащие аннулированию:
…
Понятно, что записи, подлежащие аннулированию должны быть произведены со знаком минус. Следовательно и в доплисте книги покупок должна быть запись со знаком минус , которая свидетельствует об аннулировании ошибочного счет-фактуры . А следом должна быть сделана запись по этому же счету-фактуре правильной суммы со знаком плюс. А разработчики 1С решили выводить сразу по одному и тому же счету-фактуре арифметическую сумму в доплист, поэтому даже не рассмотрена такая ситуация. Смотрите статью 1С Дополнительные листы к книгам покупок и продаж в "1С:Предприятии" Дата создания: 09.01.2007).
;
Читают тему
(гостей: 1)