Распределение уплаченного НДФЛ
Показывать по
10
20
40
сообщений
- 1
- 2
17.11.2011
06:41
#11
Я задала два конкретных вопроса и надеялась получить на них конкретные ответы, а обсуждение все время уходит в сторону. Я не хочу обсуждать "честь конторы", мне надо понять, как правильно, с учетом ожиданий клиента, составить запрос. Если ты считаешь, что я слишком много хочу - закрывай ветку.
17.11.2011
07:27
#12
Давайте на цифрах, так быстрее будет. Допустим, у сотрудника НДФЛ с переходящего отпуска, попадающий в январь, 3000 руб. Он удержан и, соответственно, перечислен родному государству какой-то платежкой №1 в 2010 году(либо в январе 2011). НДФЛ с зарплаты за январь у него 5000 руб, он перечислен в феврале месяце платежкой №2. Для правильного распеределения суммы уплаченного НДФЛ вы предлагаете в качестве перечисленной за январь суммы указать для него (3000 +5000). Т.к. в регистрах налогового учета должна указываться конкретная дата платежа и конкретный платежный документ, сумму 3000 придется оформлять отдельным документом ПеречислениеНФЛВБюджет. С какими датами мне создать этот документ, чтобы он автоматически заполнился и в регистрах стояли правильные даты?
17.11.2011
10:48
#13
Выкладываю файл. Взяла для примера даже отпуск, переходящий даже не с одного года на другой, а с января на февраль.
Если вы выдадите инструкцию, как правильно должен делать пользователь (вариант править ручками исключаем, в реальной базе тысячи сотрудников) - пойду и поставлю свечку за ваша здравие.
Если вы выдадите инструкцию, как правильно должен делать пользователь (вариант править ручками исключаем, в реальной базе тысячи сотрудников) - пойду и поставлю свечку за ваша здравие.
17.11.2011
11:02
#14
> Выкладываю файл. Взяла для примера даже отпуск, переходящий даже не с одного года на другой, а с января на февраль.
> Если вы выдадите инструкцию, как правильно должен делать пользователь (вариант править ручками исключаем, в реальной базе тысячи сотрудников) - пойду и поставлю свечку за ваша здравие.
В настоящий момент готовлю развернутый ответ на предыдущее сообщение, тогда учту и информацию из этого файла, спасибо.
> Если вы выдадите инструкцию, как правильно должен делать пользователь (вариант править ручками исключаем, в реальной базе тысячи сотрудников) - пойду и поставлю свечку за ваша здравие.
В настоящий момент готовлю развернутый ответ на предыдущее сообщение, тогда учту и информацию из этого файла, спасибо.
17.11.2011
13:53
#15
> Давайте на цифрах, так быстрее будет. Допустим, у сотрудника НДФЛ с переходящего отпуска, попадающий в январь, 3000 руб. Он удержан и, соответственно, перечислен родному государству какой-то платежкой №1 в 2010 году(либо в январе 2011). НДФЛ с зарплаты за январь у него 5000 руб, он перечислен в феврале месяце платежкой №2. Для правильного распределения суммы уплаченного НДФЛ вы предлагаете в качестве перечисленной за январь суммы указать для него (3000 +5000). Т.к. в регистрах налогового учета должна указываться конкретная дата платежа и конкретный платежный документ, сумму 3000 придется оформлять отдельным документом ПеречислениеНФЛВБюджет. С какими датами мне создать этот документ, чтобы он автоматически заполнился и в регистрах стояли правильные даты?
По отношению к отпускным существуют две позиции контролирующих органов, судов:
1) Отпускные являются частью оплаты труда, соответственно попадают под п. 2 ст. 223 НК РФ: "При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом)"
Эта позиция нашла отражение в постановлениях судов: ФАС Центрального округа от 15.12.2006 N А23-1664/06А-14-123, ФАС Северо-Западного округа от 13.03.2008 N А56-17909/2007, ФАС Западно-Сибирского округа от 29.12.2009 N А46-11967/2009, ФАС Уральского округа от 05.08.2010 N Ф09-9955/09-С3, ФАС Северо-Западного округа от 30 сентября 2010 г. по делу № А56-41465/2009
2) Отпускные не являются частью оплаты труда, соответственно попадают под пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ: "дата фактического получения дохода определяется как день: 1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме"
Эта позиция изложена в письмах: Минфина России от 06.03.2008 N 03-04-06-01/49, от 24.01.2008 N 03-04-07-01/8, от 10.10.2007 N 03-04-06-01/349, ФНС России от 10.04.2009 N 3-5-04/407@, от 09.01.2008 N 18-0-09/0001. Она также получила поддержку в некоторых постановлениях судов: ФАС Северо-Западного округа от 20.02.2008 N А05-5345/2007, ФАС Центрального округа от 09.11.2007 N А14-16375-2006/581/28, ФАС Восточно-Сибирского округа от 20.07.2005 N А33-32648/04-С3-Ф02-3403/05-С1.
По умолчанию в типовой конфигурации поддерживается позиция 1. Об этом можно прочитать, например, здесь: сторонников позиции 2 имеется возможность перенастройки программы без конфигурирования: соотношении сторонников той или иной позиции в 2008 году можно, например, найти такую информацию: //www.klerk.ru/buh/articles/121314/
(Позиция 1 - 44,3% участников опроса, позиция 2 - 55,7%).
Поэтому отметим, что мы рассматриваем возможность выбора той или иной позиции простым переключением в настройках учетной политики. Такая возможность может появиться в следующей редакции конфигурации. Решение еще не принято. Заметьте, что все последние решения судов - в пользу позиции 1.
Из Вашего сообщения не до конца понятно, поддержка какой позиции настроена в программе:
> перечислен родному государству какой-то платежкой №1 в 2010 году(либо в январе 2011)
Также не указаны детали, а именно включена ли настройка "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный".
От этого всего зависит порядок ввода и заполнения документов в программе.
//-----------
Переключился на пример из следующего сообщения (файл "Вторая попытка"). Из этого примера видно, что используется позиция 1 и настройка "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" включена.
Понять, чем принципиально отличается этот пример от примера, изложенного Вами ранее в файле "Письмо в 1С" из ветки , не удалось.
Поэтому постараемся повторить ответ, изложенный нами в той ветке в сообщении 610901 , но более подробно и с картинками. Ответ приложен в файле.
//-----------
По исходному же сообщению можно резюмировать:
Полностью автоматическое распределение сумм налога в документе "Перечисление НДФЛ в бюджет" возможно только в случае, когда "Дата платежа" входит в месяц, следующий за датой регистрации сумм НДФЛ. Об этом сказано и в . если в приводимом примере у Вас платежка в январе 2011, то вручную править ничего не придется (аналогичная ситуация как и в файле).
Если же платежка от декабря 2010 года (что весьма странно если выбран вариант по позиции 1), то необходимо поступить следующем образом:
ввести один документ "Перечисление НДФЛ в бюджет", указать в нем реальную дату платежа (например, 15.12.2010), месяц "за" указать "Январь 2011", в табличную часть вручную внести этого сотрудника и указать по нему сумму 3000. Провести документ.
Следующий документ нужно вводить с датой платежа, например, 01.02.2011, месяцем "за" "Январь 2011", в шапке указать общую сумму распределения (5000) и нажать "Заполнить". Налог будет распределен автоматически и правильно. Соответственно в отчете "Регистр налогового учета по НДЛФ" также будет правильная картина.
Если что-то осталось непонятным, просьба приводить более подробное описание проблемы, способ воспроизведения с точки зрения пользователя. Про регистры в способе воспроизведения упоминать необходимости нет, пользователя напрямую регистры волновать не должны. Т.е. что-то вроде "Сделаны такие-то настройки, вводим такие-то документы, получаем в таком-то отчете такую-то сумму которая не соответствует нашим ожиданиям, должна быть такая-то сумма потому-то потому-то". Спасибо.
По отношению к отпускным существуют две позиции контролирующих органов, судов:
1) Отпускные являются частью оплаты труда, соответственно попадают под п. 2 ст. 223 НК РФ: "При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом)"
Эта позиция нашла отражение в постановлениях судов: ФАС Центрального округа от 15.12.2006 N А23-1664/06А-14-123, ФАС Северо-Западного округа от 13.03.2008 N А56-17909/2007, ФАС Западно-Сибирского округа от 29.12.2009 N А46-11967/2009, ФАС Уральского округа от 05.08.2010 N Ф09-9955/09-С3, ФАС Северо-Западного округа от 30 сентября 2010 г. по делу № А56-41465/2009
2) Отпускные не являются частью оплаты труда, соответственно попадают под пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ: "дата фактического получения дохода определяется как день: 1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме"
Эта позиция изложена в письмах: Минфина России от 06.03.2008 N 03-04-06-01/49, от 24.01.2008 N 03-04-07-01/8, от 10.10.2007 N 03-04-06-01/349, ФНС России от 10.04.2009 N 3-5-04/407@, от 09.01.2008 N 18-0-09/0001. Она также получила поддержку в некоторых постановлениях судов: ФАС Северо-Западного округа от 20.02.2008 N А05-5345/2007, ФАС Центрального округа от 09.11.2007 N А14-16375-2006/581/28, ФАС Восточно-Сибирского округа от 20.07.2005 N А33-32648/04-С3-Ф02-3403/05-С1.
По умолчанию в типовой конфигурации поддерживается позиция 1. Об этом можно прочитать, например, здесь: сторонников позиции 2 имеется возможность перенастройки программы без конфигурирования: соотношении сторонников той или иной позиции в 2008 году можно, например, найти такую информацию: //www.klerk.ru/buh/articles/121314/
(Позиция 1 - 44,3% участников опроса, позиция 2 - 55,7%).
Поэтому отметим, что мы рассматриваем возможность выбора той или иной позиции простым переключением в настройках учетной политики. Такая возможность может появиться в следующей редакции конфигурации. Решение еще не принято. Заметьте, что все последние решения судов - в пользу позиции 1.
Из Вашего сообщения не до конца понятно, поддержка какой позиции настроена в программе:
> перечислен родному государству какой-то платежкой №1 в 2010 году(либо в январе 2011)
Также не указаны детали, а именно включена ли настройка "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный".
От этого всего зависит порядок ввода и заполнения документов в программе.
//-----------
Переключился на пример из следующего сообщения (файл "Вторая попытка"). Из этого примера видно, что используется позиция 1 и настройка "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" включена.
Понять, чем принципиально отличается этот пример от примера, изложенного Вами ранее в файле "Письмо в 1С" из ветки , не удалось.
Поэтому постараемся повторить ответ, изложенный нами в той ветке в сообщении 610901 , но более подробно и с картинками. Ответ приложен в файле.
//-----------
По исходному же сообщению можно резюмировать:
Полностью автоматическое распределение сумм налога в документе "Перечисление НДФЛ в бюджет" возможно только в случае, когда "Дата платежа" входит в месяц, следующий за датой регистрации сумм НДФЛ. Об этом сказано и в . если в приводимом примере у Вас платежка в январе 2011, то вручную править ничего не придется (аналогичная ситуация как и в файле).
Если же платежка от декабря 2010 года (что весьма странно если выбран вариант по позиции 1), то необходимо поступить следующем образом:
ввести один документ "Перечисление НДФЛ в бюджет", указать в нем реальную дату платежа (например, 15.12.2010), месяц "за" указать "Январь 2011", в табличную часть вручную внести этого сотрудника и указать по нему сумму 3000. Провести документ.
Следующий документ нужно вводить с датой платежа, например, 01.02.2011, месяцем "за" "Январь 2011", в шапке указать общую сумму распределения (5000) и нажать "Заполнить". Налог будет распределен автоматически и правильно. Соответственно в отчете "Регистр налогового учета по НДЛФ" также будет правильная картина.
Если что-то осталось непонятным, просьба приводить более подробное описание проблемы, способ воспроизведения с точки зрения пользователя. Про регистры в способе воспроизведения упоминать необходимости нет, пользователя напрямую регистры волновать не должны. Т.е. что-то вроде "Сделаны такие-то настройки, вводим такие-то документы, получаем в таком-то отчете такую-то сумму которая не соответствует нашим ожиданиям, должна быть такая-то сумма потому-то потому-то". Спасибо.
17.11.2011
14:08
#16
Дмитрий, спасибо вам большое за желание помочь. Я могу воспроизвести ваши рассуждения и действия, но вот пользователи, которые и должны это делать - не смогут. Поэтому программу мне, к сожалению, дорабатывать придется.
>Если же платежка от декабря 2010 года (что весьма странно если выбран вариант по позиции 1),
почему странно? НДФЛ в любом случае удерживают с отпускных (и перечисляют) весь сразу, а не частями в одном и другом месяце.
Еще раз спасибо, начинаю осознавать, что делать надо.
>Если же платежка от декабря 2010 года (что весьма странно если выбран вариант по позиции 1),
почему странно? НДФЛ в любом случае удерживают с отпускных (и перечисляют) весь сразу, а не частями в одном и другом месяце.
Еще раз спасибо, начинаю осознавать, что делать надо.
17.11.2011
14:23
#17
А может, отказаться от указания месяца, за который платят, как это наконец сделали в РасчетахПоСтраховымВзносам?
29.11.2011
10:54
#20
С Тэрой я полностью согласна и поддерживаю. Те, кто работал с более-менее сложной зарплатой, знают, что такое НДФЛ распределить. Стандартными средствами мне это сделать не удалось, действительно не учитываются перерасчеты за предыд.месяцы и переходящие отпуска. Из-за них доли оплаты конкретных сотрудников искажаются. Но и это еще не все. Если у некоторых сотров был отриц. НДФЛ, а перечисляют общую сумму по организации, то получается, что по всем сотрудникам недоплата. Пришлось делать свою обработку заполнения этого чудесного документа, я отталкивалась от начисленного подоходного с учетом месяца, за который он начислен. Получается по два-три документа за одни месяц.
В теории всегда все красиво...
В теории всегда все красиво...
- 1
- 2
Как программно выполнить URLРасчет среднего заработка в зуп 8.2 при суммированом времени после переноса из зик 7.7
Читают тему
(гостей: 1)