Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Книга покупок и декларация НДС не совпадают

DBegunkov
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.08.2005
Сообщений: 11
Пост №1
 
04.08.2005 09:23

Хелп, подскажите, кто знает, плиз! В декларацию по НДС из регламентирванной отчетности за 4-й квартал 2004 года (а похоже, что и в последующие тоже) не попадает НДС, восстановленный с возврата товара, т.е. тот НДС, который идет в ЗаписиКнигиПокупок с минусом, а в в проводки попадает, как дебетовый оборот по 19-му счету. Релиз бухгалтерии 467 (также проверял на 462). Правильно ли это? Ведь сумма НДС, предъявляемого к вычету, получается больше на сумму возврата!!! Собственно, основной вопрос, который меня интересет: всегда ли должны совпадать Книга покупок (Речь идет о строке 380 декларации по НДС, Раздел 2.1) и декларация по НДС?

mulla
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.08.2005
Сообщений: 106
Пост №2
 
04.08.2005 09:37

Уточните- кто кому возвращал товар!

DBegunkov
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.08.2005
Сообщений: 11
Пост №3
 
04.08.2005 09:48

Товар мы возвращали поставщику через документ "РасходнаяНакладная", выбрав вид отгрузки "Возврат поставщику". Проводки он вроде бы все сделал правильно, НДС в книге покупок уменьшил, а вот в декларации по НДС "забыл". Может так и должно быть?

mulla
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.08.2005
Сообщений: 106
Пост №4
 
04.08.2005 10:20

По сути в декларации он должен указать данную сумму в строке 370

mulla
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.08.2005
Сообщений: 106
Пост №5
 
04.08.2005 10:25

А по поводу книги покупок, то по моему она должна совпадать с декларацией

DBegunkov
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.08.2005
Сообщений: 11
Пост №6
 
04.08.2005 11:50

Я тоже так решил, вот только не попадает туда сумма возврата. Такое впечатление, что эта графа должна заполняться вручную, хотя, на самом деле, туда достаточно записать сумму проводки Дт19.3 Кт68.2. Но почему 1с это не автоматизировала я не понимаю. Может кто знает? А может в случае возврата должна быть проводка Кт19 Дт 68 с минусом? Тогда получается, что неправильно создаются проводки при формированиии книги покупок! Не могу разобраться!

mulla
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.08.2005
Сообщений: 106
Пост №7
 
04.08.2005 12:45

А я думаю, может это связано с методами определения выручки? Объясни пожалуйста, как ты оформляешь документы в 1С, до книги покупок, а то я у себя пробую, а запись в книге покупок не выходит...

DBegunkov
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.08.2005
Сообщений: 11
Пост №8
 
04.08.2005 13:38

Метод определение выручки у нас "по оплате". Документы следующие: Создается "Расходная накладная" (Отгрузка товаров) выбирается вид отгрузки "Возврат поставщику", выбирается документ "Поступление товара", по которому товар поступил. Документ фомирует проводки Дт 76.2 Кт 41.1 сумма без НДС и Дт 76.2 Кт19.3 сумма НДС. И еще по Дт ЗПК проводки для автоматического формирования книги покупок. Причем (это важно!) Поступление уже было нами ранее оплачено, т.е. идет возврат оплаченного товара. При формировании книги покупок появляется запись о том, что восстановлен НДС в связи с возвратом товара на сумму возврата с минусом. После проведения появляется проводка Дт19.3 Кт68.2 на сумму НДС возврата. Вот собственно и все. Если сформировать отчет "Книга покупок" то в нем сумма НДС будет уменьшена на НДС возврата. А если сформировать декларацию, то не будет, потому что, как я уже писал в декларации он смотрит только на кредитовый оборот между 19.3. и 68.2, а на дебетовый не смотрит, а по идее, дебетовый оборот как раз и должен попадать в графу 370! Вот такая ерунда получается

mulla
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.08.2005
Сообщений: 106
Пост №9
 
04.08.2005 13:59

Вобщем все у тебя правильно...у меня так же выводит. Думаю может это недочет разработчиков! Попробуй спросить про это на форуме по сдаче регламентированной отчетности :) Только получается, что у тебя деларации неправльно заполнены, а там налоговая база занижена!!! Проверь..

DBegunkov
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.08.2005
Сообщений: 11
Пост №10
 
04.08.2005 14:03

Налоговая база в декларации занижена получается, согласен. За счет того, что НДС к вычету не уменьшен. Так вот это то меня и беспокоит! ))За совет спасибо, попробую!

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация