УСН и переплата

Здравствуйте уважаемые дамы и господа.
Не сталкивался ли кто с такой проблемой если последовательно переплачивать то в книгу доходов и расходов ни то попадает т.е например:
№ название  Дт  Кт    Сумма
1 операция 70 68.1 900 рублей   <-начисляем

2 выписка 68.1 51 1000 рублей   <-перечисляем больше
         н04 1000
         н02.2 900 рублей

3 операция 70 68.1 900 рублей    <-повторяем пп 1 и 2 еще три раза  

4 выписка 68.1 51 1000 рублей
         н04 1000
         н02.2 800 рублей

5 операция 70 68.1 900 рублей

6 выписка 68.1 51 1000 рублей
         н04 1000
         н02.2 700 рублей

7 операция 70 68.1 900 рублей

8 выписка 68.1 51 1000 рублей
         н04 1000
         н02.2 600 рублей

имеем 4000 перечислено налога, 3600 начислено и лишь 3000 попадает в книгу доходов и расходов.
Что делать то?

Там расклад такой:
В программе есть условие (в числе прочих условий), по которому в качестве расходов (на Н02) принимается сумма НЕ ПРЕВЫШАЮЩАЯ кредитового сальдо по корсчету выписки(в данном случае 68.1).
Т.е.
1. начислили 900 р. - кредитовое сальдо 68.1 стало 900 р.
2. перечислили 1000р. - на Н02 делается проводка НЕ БОЛЕЕ 900(!) р. из п.1, теперь у нас на 68.1 100 р. переплаты в дебете
3. начислили 900 р. - кредитовое сальдо 68.1 стало 800(т.е. 900 р. за минусом 100 р. с дебета)
4. перечислили 1000р. - на Н02 делается проводка НЕ БОЛЕЕ 800(!) р. из п.3, теперь у нас на 68.1 200(!) р. переплаты в дебете
....
и т.д. и т.п.
Что делать? Переписывать алгоритм, чтобы учитывались переплаты где-нибудь на забалансовом, а потом учитывались при проведении выписки...
Мы пока сделали проще... Перед выпиской руками делаем операцию в кредит 68.1 на сумму переплаты, проводим выписку (программа видит нужное нам кредитовое сальдо и делает проводку по Н02 на всю сумму), операцию удаляем.
Понятно, что схема абсолютно неустойчива к перепроведению выписки, но по крайней мере не требует переписывания алгоритма, что важно для работающих на типовой 1С-ке...

> имеем 4000 перечислено налога, 3600 начислено и лишь 3000 попадает в книгу доходов и расходов.
> Что делать то?

странно конечно... попробуйте перепровести документы.
4000 конечно же в расходы не пойдет, но 3600 однозначно должны быть в расходах. Может у вас там с зарплатой что-то не так? Ручных операций никакий нет???


> В программе есть условие (в числе прочих условий), по которому в качестве расходов (на Н02) принимается сумма НЕ ПРЕВЫШАЮЩАЯ кредитового сальдо по корсчету выписки(в данном случае 68.1).

правильнее сказать, что не в программе такое условие, а в НК РФ...

а если делать так:
> ... Перед выпиской руками делаем операцию в кредит 68.1 на сумму переплаты, проводим выписку > (программа видит нужное нам кредитовое сальдо и делает проводку по Н02 на всю сумму), > операцию удаляем.

будут проблемы в ИФНС