Перепредъявляемые расходы

Бухгалтерия предприятия версия 8. При сдаче в аренду  нам арендатор оплачивает дополнительно за межгород и интернет. Как провести эти операции, чтобы они отражались в журнале учета выданных счетов-фактур, но не отражались в книге покупок. Это ведь не реализация. И как отражать в книге покупок полученные от поставщиков счета-фактуры на эти же услуги? По полной  предъявленной стоимости или за минусом перепредъявляемых расходов. АУ  помогите всем миром.

Так! Я не поняла это еще что за новые веяния!? Дополнительно за межгород и интернет так же выставляется акт и сч/ф. Я сама занимаюсь арендой проверки были у налоговой по этому поводу нареканий не было. В договор аренды прописывается что связь вам оплатчивают дополнительно указав № договора между вами и организацией которая оказывает вам услуги связи. А услуги связи у себя приходуете как обычно на 60 сч с выделением НДС. На ту сумму на которую оказаны услуги.

Когда мы начинали заниматься сдачей в аренду, у нас главбух тоже считала такие доходы - не реализацией, но и расходы не принимались. Правда от этого потом отказались  , но проводки были такие<br><br>(счет-ф от поставщика услуг)<br>Дт 26 Кт 76.5(поставщик услуг) 1000 <br>Дт 19 Кт 76.5(поставщик услуг) 180<br><br>тут же снимали часть расходов(расходы арендаторов) у нас их было несколько и делали это для каждого<br>Дт 26 Кт 76.5(арендатор) (-100)красным<br>Дт 19 Кт 76.5 (арендатор) (-18) красным<br><br>т е на Дт 76.5 появлась задолженность арендатора перед нами<br>выставлялся просто счет , пришли деньги<br>Дт 51 Кт 76.5 арендатор чист<br>

Вы выступаете в роли агента от поставщика услуг потребителю услуг. Должен быть отдельный договор. Агентский. Тогда проводки такие:<br>1. Дт 76(арендатор) - Кт 76 (поставщик) - 118 руб. - на сумму счф поставщика услуг.<br>Счф от поставщика услуг - отражается в журнале учета полученных счф, но не в книге покупок.<br>Выписываете счф от себя на имя потребителя (арендатора) - заносите в журнал учета выданных счф, но не в книгу продаж.<br>2. Дт 51,50... - Кт 76 (арендатор) - 118 руб. - оплата от потребителя услуг(арендатора)<br>3. Дт 76(поставщик) - Кт 51,50... -  118 руб. - оплата поставщику услуг.<br>P.S.!!! Все это имеет смысл не всегда. Например, если вы на 6% упрощенке. Или являетесь плательщиком НДС, а поставщик работает без НДС. Если такого нет, то лучше не заморачивайтесь и оформляйте как обычно, это никак не повлияет на величину налогов: 26-76, 62-90, 51-62, 60-51, заносите все в книги покупок и продаж)))<br>Tanya написала в принципе то же самое))) Только счета 26,19 "засоряются".<br>Чтобы отражались в журналах, но не не отражались в книгах, нужно вводить непроведенные счф. Правда, это в в 1С 7.7))))