Как оформить в 1С Бухгалтерии 8.0 покупку железнодорожных билетов по безналичному расчету.

Наша фирма по безналичному расчету покупает билеты, при этом нам передается счет-фактура в которой выделен ндс и накладная. Затем наша фирма под отчет отдает билеты Сотруднику. Как это оформить в 1с Бухгалтерии 8.0 , так чтобы выделялся НДС и фиксировалось в Книге покупок.

В документе "Услуги сторонних организайий" (или как он там называется) - счет оприходывания услуги поставьте 50.субсчет - денежные документы.<br><br>

А НДС в какой момент предъявлять, при поступлении билетов в кассу (50.03) или при возвращении сотрудника из командировки и сдаче им авансового отчета? <br>Спасибо.

Когда Вы получите счет-фактуру!

НДС по билетам принимается к вычету по дате утверждения АО руководителем..<br>(абз. 2 п. 10 Правил ведения журналов полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 02.12.2000 N 914).<br><br>

Счет фактуру получаю при приобретении билетов. <br><br>И, начинаю сомневаться, что могу сразу предъявить к вычету НДС со стоимости билетов, т.к.:<br><br>1) Насколько понимаю, приходую билеты в кассу организации вместе с НДС. Например: <br>Организация приобрела билеты для сотрудника на сумму 11800, в т.ч. НДС - 1800. <br>Делаем проводку Д 50.03 К 60.01 - 11800 (Согласно Плану счетов бухгалтерского учета, в котором говорится, что "На субсчете 50-3 "Денежные документы" учитываются находящиеся в кассе организации почтовые марки, марки государственной пошлины, вексельные марки, оплаченные авиабилеты и другие денежные документы. Денежные документы учитываются на счете 50 "Касса" в сумме фактических затрат на приобретение.")<br><br>2) Если предъявляю НДС (с оплаченных по безналичному расчету билетов) к вычету по приобретении (т.е. не дожидаясь отъезда и возвращения сотрудника из командировки), то получается, что предъявляю НДС с еще не оказанных услуг.

Большое спасибо за ссылку!

Интересно, а с другой стороны в НК РФ: "Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем ... сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном настоящей главой."... Или надо обращать внимание на пункт 8: "Порядок ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж устанавливается Правительством Российской Федерации."?)

Обращать внимание надо все - "в комплексе", тем более по вопросу НДС, это же наш любимый налог.... ))<br>все разъяснения налоговой - сводятся к этому пункту...<br>есть мнения некоторых специалистов что счет-фактура вообще не нужен для билетов, нужно только выделение налога отдельной строкой...<br>и по своему опыту - в свое время было огромное количество командировок - с билетами кошмар - возврат-обмен, перенос/продление/отмена командировки. самое удобное было включать по дате АО, т.е после фактические оказанной услуги и понесенных затрат..

ну, прибыль тоже ничего =))) <br>да, я тоже по авансовым отчетам делала, но хотелось найти подтверждение в рамках законодательства)) <br>еще раз спасибо!