НДС

В первом квартале 2006г. ИФНС списала с р/с сумму НДС инкассовым
поручением (в феврале 06г.ошибочно), наша организация приняло сумму
к зачету при подачи декларации по НДС 15.04.06, но сумма списанная
ИФНС не отражается в декларации (пришлось забить в ручную), был
составлен документ "Бухгалтерская справка" со следующей проводкой
Дебет(без к. счета) Кредит ЗПК.20.Н.
Кто нибуть сообщите как правильно провести проводку в
Программе: 1С:Бухгалтерия ПРОФ версия 7.7 Релиз программы: 7.70.025
Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5 Релиз конфигурации: 7.70.477
чтобы сумма НДС отразилась в декларации по НДС.

Если ФНС списала по своей инициативе как недоимку, то никаких ЗПК.
Это вообще в декле не должно отражатьcя.

Там примерно (в феврале) должно бы быть так:
Дт 68.2 (Налог/начислен/уплачен самостоятельно) Кт 51
Дт 99 (штрафные санкции)Кт 68.2 (Налог/начислен/уплачен самостоятельно)

И все.
А вот если Вы считаете что они не правы - в СУД.