НДС в УСН

Согласно ст.346 п.16 НК РФ списание НДС с приобретенных МПЗ должно включаться в затраты при условии оплаты поставщику и списании или продажи ТМЦ. В программе НДС списывается сразу при оплате поставщику. Константы все проверила. Что не так? И можно ли при "доходы минус расходы" вообще НДС не выделять отдельной статьей?

списание материалов (продажа товаров) - это раньше налоговая требовала... причем это был очень спорный вопрос...
а с 2006 года требуется только оплата поставщику.

У меня те же проблемы. Более того при списании МПЗ откуда-то берутся суммы НДС с оплат, которые вообще поступали без НДС( например, с закупочных актов у населения-О каком НДС может идти речь?!!!). Вот и делайте выводы, можно НДС вообще не ставить или нет. Хотя по существу, при расчете налога учитываться расходы одной строкой ( НДС в т.ч.) будут или двумя ( МПЗ + НДС) разницы нет.

В 2005г был спор возникал когда принимать расходы - до оплаты ПОКУПАТЕЛЕМ или после оплаты ПОКУПАТЕЛЕМ товаров, а с2006г. МПЗ(товары) должны быть оплачены ПОСТАВЩИКУ, оприходованны и списаны в пр-во( реализованы без ожидания, когда покупатель их оплатит) .

На hline сказали:" Необходимость откладывать признание расходов по НДС до момента реализации товаров не вытекает из НК или других нормативных документов. Изменения, внесенные в пп.8 п.1 ст.346.16 НК носят формальный характер и только подтверждают существовавшую ранее позицию о том, что в расходы можно включить только НДС, предъявленный по затратам, подлежащим включению в состав расходов ("...подлежащим включению в состав расходов", а не "...включенным в состав расходов").
В ст. 346.17 описаны дополнительные условия, накладываемые на порядок признания расходов (списание материалов в производство, реализация товаров).
Дополнительных требований по признанию расходов на уплату НДС, предъявленного поставщиком, в данной статье не установлено.
Однако, мы понимаем, что в отсутствие централизованных разъяснений последней редакции НК местные налоговые органы получает определенную свободу трактовки законодательства и налогоплательщик не всегда готов оспаривать их позицию.
Если Вы хотите организовать признание расходов на входящий НДС в момент реализации товара (списания материала), сбросьте флаг "Выделять входящий НДС". В этом случае расходы на входящий НДС будут приниматься совместно с расходов, при приобретении которого НДС был предъявлен, т.е. при реализации товаров. Данный флаг управляет только порядком признания расходов, независимо от его значения расходы на уплату входящего НДС могут отражаться в КУДиР отдельной строкой (при выборе соответствующего способа отражения входящего НДС в форме отчета)."
Непонятненько... Если сбросить флаг, НДС выделяться не будет. Откуда же он возьмется в КУДиР?

У меня такая же басня. НДС относится в расход либо при оплате поставщику, либо при поступлении материалов (товаров) на склад, причем в полной сумме.

Вот-вот, и у меня та же проблема. Причем у нас еще ведется деятельность, облагаемая ЕНВД. При поступлении товаров НДС сразу встает в расходы. Хотя эти товары у нас попадают под ЕНВД и НДС по ним не может приниматься  к расходам. Потом все приходится сторнировать. Что же делать?

Иришка, попробуйте в документе поступление поставить галочку в окне "отразить как непринимаемые расходы".

В константах надо сбросить флаг "Учитывать НДС обособленно", но приход делать с НДС. Проводок по 19 не будет, НДС садится на забалансовый НДС. Включение в затраты происходит при списании ТМЦ суммой, включающей НДС, но в КДиР сумма НДС выводится отдельной строкой, если в форме отчета выбран такой способ.

Я убирала галочку "Выделять входящий НДС", но все-равно у меня этот НДС идет в расходы не с реализацией, а с поступлением или оплатой поставщику.