Оплата проездного главному бухгалтеру

Все-таки не используйте 50.3 счет, а сразу списывайте на 26-ой

Они так и хранятся в кассе? Авиабилеты тоже? А как их тогда использовать? Копии снимать и с ними летать?

А я-то думал, что денежные документы (как и деньги) в подотчет можно выдавать из кассы...

))))))))

Вы бы еще добавили - "план счетов и инструкцию по его применению ни в коем случае не читайте".

Продолжив подобные рассуждения, можно еще не использовать 10, 20 и т.д. А списывать все сразу на финансовый результат. А еще лучше - вообще этот план счетов упразднить.

Приведите хоть один нормативный документ, который позволяет игнорировать вышеприведенный фрагмент из инструкции по применению плана счетов в части субсчета 50.3. Или, по меньшей мере, назовите принципиальное отличие проездного от авиабилета в контексте рассматриваемого вопроса.

1. Выданы деньги в подотчет для покупки проездного
РКО Дт 71.1 Кт 50.1
2. Оприходован купленный проездной
Авансовый отчет Дт 50.3 Кт 71.1
3. Выдан проездной в подотчет
Бухгалтерская справка Дт 71.1 Кт 50.3
4. В конце месяца списана стоимость проезного
Авансовый отчет Дт (счет отнесения затрат) Кт 71.1

Оказание услуг исключаем. Или получите акт о выполнении этих услуг (если получится Но тогда, для единообразия учета, и авиабилеты и т.п. после командировки без акта об оказании услуг от авиакомпании ни в коем случае не принимайте

"Благодарю Вас коллеги за дисскуссию по моему вопросу ;), я определилась: как мне поступить. Никого не хочу обидеть (все доводы и смайлы очень убедительны), склоняюсь к алгоритму Mr. Шарки ;) Еще раз пасипки ;)"