Отложенные налоговые активы

Здравствуйте! У меня проблема. Существует разница между БУ и НУ в части начисления %. Программа почему-то закрытием месяца не формирует проводку Д 09 К 68.4.2. И у меня получается разница в уплате налога на прибыль. По декларации я должна заплатить больше, чем по БУ. В чем тут проблема?

так это же вроде постоянная разница

Как Вы заносили (каким документом)проводки по начислению %?

Прошу прощения, действительно постоянная разница. А заносила % я бух.справкой Д 91.2 К 66.2-БУ, Н09-НУ.Должна формироваться закрытием месяца проводка Д 99.2.3 К 68.4.2, а она не формируется.

ДЛя того чтобы при закрытие месяца формировалась проводка, нужно чтобы в справочнике "прочих доходов и расходов" по выбранному субконто в виде было указано "не принимать для налогового учета".

Так нужно платить по декларации налог на прибыль.<br>Еще раз повторяю, налог на прибыль исчисляется и платится по декларации по налогу на прибыль. Плевать хотели они на твою бухгалтерскую прибыль или убыток. Вот так вот.<br><br>__________<br>http://kinozones.ru/

Тогда получается, что проводка будет быглядеть так:<br>Д 91.2 К 66.2 120<br>Д Н09 прочие внереализ. расх. 100<br>Д Н09 не принимаемые к НУ 20?<br>А я то, дурында, думала, что программа сама поймет и разницу отнесет туда куда надо!. Сейчас попробую сделать. СПАСИБО!!!!

Не совсем так , у Вас на 91.2 должно быть две аналитики <br>По Вашему примеру.<br>Дт 91.2(прочие расходы) Кт 66.2 100<br>и соответствующаяя ей проводка по НУ <br>Дт Н09(прочие расходы)причие 100<br><br>и Дт 91.2 (не принимаемые) Кт 66.2 20<br>и соот Н09(не принимаемые) 20<br>Удачи.