Бух и налоговый учет

Вы прочитали пост, на который я отвечал? Видимо, нет... Режим дерева при просмотре поможет.

В базу попадает _все_. А то, что не принимается в расходы согласно гл. 25, образует разницы между БУ и НУ. Но из _того поста, на который я отвечал_, следует несколько иное...

И вообще - почитайте топик с самого начала перед тем, как рассказывать мне, что я могу узнать из НК.

Простите, я ошиблась отвечала Marge, а процитировала Вас.
Но по вашему настоянию прочитала еще раз весь топик, и не нашла, кто же советовал не включать в базу такие расходы?

Vitko: Грубо говоря разница выпадает при занасении в базу экономически неоправданных расходов, т.е. тех расходов, которые не уменьшают налог на прибыль предприятия.

Кроме как "В базу 1С" это понять невозможно... Правда, перечитав это раз пять, я понял, что же все-таки имелось в виду, но все равно глубинного смысла я не понял. Если в _базу для налога на прибыль_ попадут расходы, которые в нее попасть не должны - разницы не возникнут. Видимо, потому я и воспринял _базу_ как базу программы :о)

Короче говоря, после длительных размышлений над вышеприведенной фразой у меня осталось лишь два вопроса - что курит Vitko, и где это можно купить? :о)

Если вам нужно провести расходы непринимаемые для целей НУ, то в справочнике субконто 91 либо того счета затрат по которому данные расходы проходят в БУ, н-р 44.1.1, в поле вид Вы выбираете "не принимаемые для целей НУ", в поле "наименование" пишется название статьи затрат толбко для БУ. Тогда во 2-м закрытии месяца, где стоят только V по ПБУ 18/02 у вас сформируются все расчеты ПНО.

Мне вот просто интересно - чем люди руководствуются, давая подобные ответы? Особенно необходимо в ответе упомянуть ПБУ 18/02 - ведь допустить мысль, что применяют его далеко не все, очень сложно...

Наименование показателя Сумма, руб.
Выручка от реализации продукции (работ, услуг)
По данным бухгалтерского учета: 310093.40
Всего реализация услуг 365910.24
НДС с реализации услуг -55816.84
По данным налогового учета: 403890.01
Кредитовый оборот по счету Н06.01 403890.01
Разница между бухгалтерским и налоговым учетом: -93796.61
Выручка от реализации покупных товаров
По данным бухгалтерского учета: 87823.45
Товар 87823.45
   Всего реализовано товаров 103631.70
   НДС с реализации товаров -15808.25
По данным налогового учета: 128182.34
Кредитовый оборот по счету Н06.04 128182.34
Разница между бухгалтерским и налоговым учетом: -40358.8
Я ДЕЙСТВИТЕЛЬНО НЕ ЗНАЮ О НАЛОГЕ НА ПРИБЫЛЬ,НА СТОЛЬКО ЧТОБЫ ПОНЯТЬ ТО ЧТО У МЕНЯ ОТРАЗИЛОСЬ В "Анализ состояния налогового учета". ОБЪЯСНИТЕ ЕСЛИ НЕ ТРУДНО,ПОЖАЛУЙСТА.

Не видя базы, разобраться в причинах очень сложно. Если не помогает анализ по дням - ищите специалиста, который сядет и посмотрит Вашу базу на месте.

И дело здесь даже не в том, знаете ли Вы налог на прибыль, или нет. Вы, к сожалению, 1С не знаете. А дистанционно научить Вас будет слишком сложно.

В тупую, двумя щелчками, заходите в Всего реализация услуг и Кредитовый оборот по счету Н06.01, обе расшифровки показателей распечатываете, и начинаете крыжить. При обнаружении расхождений, там же в анализе, двумя шелчками, заходите в "сомнительный показатель", далее правой кнопкой "мыши" открываете док и еще раз проводите. Это при соблюдении условия, что все остальное корректно проделано, т.е. сделано закрытие м-ца по БУ и Н, и соблюдена временная очередность.

Я писал об этом выше, но не додумался, что надо явно сказать про даблклик на показателе :о) Там курсор изменяется, предположил, что это-то известно...

У меня была та же история. Бухучет ведется одновременно с налоговым. Расходов, не учитываемых при налогообложениии-нет. ПБУ 18 не применяется. А анализ выручки показывает гигантское расхождение. Стала выполнять анализ выручки по периодам, сокращая периоды до одного дня. И что я выяснила - почему-то с мая месяца (видимо было обновление), НДС не вычитался из выручки в налоговом учете. И в результате сумма выручки в налоговом учете была больше, чем в бухгалтерском (как у вас) на сумму НДС. Стала просматривать все выданные счета-фактуры и увидела, что на закладке "Корр.счет и № ГТД" строка "субконто 1" "Виды продукции, работ услуг" не заполнена. Заполнила во всех счетах-фактурах (у меня это были транспортные услуги), провела сч-ф.,сформировала по новой книгу продаж в регламентных операциях, выполнила анализ и все совпало. Попробуйте-может у вас таже история.