НДС по экспорту

Была реализация на экспорт по ставке НДС 0%<br>Ставка НДС 0% не была подтверждена, в результате чего нужно заплатить НДС.<br>Вопрос: по какой ставке нужно посчитать НДС к уплате? По 18% или 18/118%?<br><br>Скажем, если сумма реализации с НДС 0% была равна 10р, то сумма НДС при не подтверждении ставки 0%, которая подлежит уплате будет равна 1.8 руб или 1.52?

Никто не знает?

Прикрепленные файлы

Безымянный.JPG (95.8 КБ)

18/118

подскажите как правильно отражать услуги по экспорту, чтобы они разделились по сделкам, а не по выручке.

По ставке 18% от суммы отгрузки, увы. То есть 1,80 руб. Сильва не прав(а).

НДС - 20% (ст.167 НК РФ), т.е. НДС придется уплатить "задним" числом за тот период, в котором отгружены товары.<br>Кроме того придется уплатить пени со дня следующего за тем, в который истек срок уплаты налога месяца, когда был отгружен товар. Правда вопрос начисления пени - спорный, но мнение чиновников - это начислять пени.<br>Кроме того, в налоговую следует сдать отдельную декларацию (за месяц в котором был отгружен товар).

Странно, я читала в 1С-ской статье Учет НДС в 1СБухгалтерии 8_0:<br>Учет НДС в 1СБухгалтерии 8_0:<br>Пусть в том же самом случае, что и в предыдущем примере, к концу марта 2005 года стало известно, что подтвердить НДС в установленный законом срок не удастся, и принято решение во избежание пени начислить НДС с выручки в марте 2005 года.<br><br>В этом случае в документ "Подтверждение нулевой ставки НДС" вводится событие "Не подтверждена ставка 0%", а в графе "Ставка НДС" указывается расчетная ставка - 18/118:<br><br>Может я чего-то не поняла, или 1С обманула?

20%?

Извините, опечатка, должно быть 18%

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, наша организация занимается ж/д перевозками, недавно у нас состоялась такая сделка: нам необходимо было перевезти груз на экспорт, на тот момент своих вагонов у нас не оказалось и мы арендовали вагоны у другой транспортной компании, таким образом купили и продали услугу мы под ставку 0%. Теперь наш поставщик требует от нас следующие документы: Декларацию ГТД, ж/д накладную, коносамент, выписку банка и платежное поручение. Декларацию ГТД и ж/д накладную нам предоставил наш покупатель, а вот о каких выписке и платежном поручении идет речь? Те которые подтверждают оплату за нашу услугу, или подтверждающие оплату иностранного покупателя нашему контрагенту? и нужен ли коносамент, если груз в порт поступает уже после таможни.