1С не верно считает НДФЛ

> Так как в НК сказано, что НДФЛ перечисляется только с денег >сотрудника,организация со своих денег за сотрудника перечислять НДФЛ >не имеет права.
>
Это значит , что предпиятие не имеет право начислить 20000 и выплатить 20000, а НДФЛ 2600 за счой счет.

>Значит,2600 руб.НДФЛ сразу перечислить не можем,а будем перечислять >частично, 13% от выплаченной суммы, т.е. наметим сот-ку выплатить >1000 - 130 = 870.На этот раз перечислим 130 р.А сотруднику >перечислим 870 руб.
13 % начиляется на сумму 20000, а не на сумму выплаты 174000.

>Возьмите свод по з/пл. конкретно по этому человеку.Начислено 20000, >удержан НДФЛ 2600, перечислено сот-ку 870, Долг за предприятием >16530 руб.
>Откроем карточку 1НДФЛ, а там налог начислен 2600, налог удержан 870 >руб,долг по налогу за налогоплательщиком 1730 руб.Но с сот-ка >удержали НДФЛ и перечислили в налоговую не 870 руб, а только 130.Где >же логика?

Логика в том, что при выплате вы не удерживаете НДФЛ, а перечисляете уже удержанный. Удержали вы 2600 с начисления 20000, что и отражено в 1НДФЛ, а вот перечислили только 870. И что в этой карточке есть колонка где указано сумма зарплаты которую вы выплатили?


>Подскажите,как же разобраться? На какой документ смотреть,чтобы >перечислять НДФЛ?
>Это мы образно взяли маленькие муммы для моделирования этой >ситуации,а в реальности начисления и удержания в тысячах, и не >одному человеку.А тот закон, что выплачивать деньги сот-кам надо >полностью, вовремя,и к тому же еще 2 раза в месяц - это я знаю.Ну а >если нет денег? Прпробуем еще раз проанализировать ситуацию?
>
А ситуации бывают еще круче, когда зарплата выплачивается, а НДФЛ не перечисляется вовсе.

Мне анализировать ситуацию не надо, я прекрасно знаю, как 1С определяет при выплате сумму удержанного НДФЛ. Вы считаете что налоговая вас накажет , что при выплате 1000  вы перечислите 1000 рублей НДФЛ?
Или вы хотите подвести правовую базу для обяснения налоговой почему вы перечисляете 130? Так Вы все равно нарушаете закон.

Цитирую "Мне анализировать ситуацию не надо, я прекрасно знаю, как 1С определяет при выплате сумму удержанного НДФЛ. Вы считаете что налоговая вас накажет , что при выплате 1000  вы перечислите 1000 рублей НДФЛ? "

Допустим, никаких программ нет. Напр. вы отработали месяц и вам должны заплатить оклад 1000, перед Вами делят эти деньги на 2 кучки и говорят: вот 130 Ваших заработанных денег мы отправим в налоговую, сделаем Вам такую услугу,чтобы Вы туда сами не ходили,а оставшиеся 870 возьмите себе. Я при выплате 1000 никак не могу налоговой тоже выплатить 1000.Это же абсурд.
А при частичной выплате все соответственно так.Но программа 1С этого не поддерживает.Согласитесь со мной или опровергните,только четко и ясно, как в армии.
Я хочу работать правильно.Поэтому зашла на этот Форум попросить помощи,чтобы от знающих людей получить конкретный ответ на конкретно поставленный вопрос.
За все ответы я благодарна.Спасибо.

Уважаемый pika, хочу сделать небольшое уточнение по поводу нашего разговора.
Если начисленная зарплата выплачивается не полностью,то за это  могут наказать директора, независимо,есть в том его вина или нет.
Но если все-таки выплачивают частично, значит есть причина,ну нет денег на счету.Этот вопрос меня не интересуе.
Директор дал указание бухгалтеру выплатить сотруднику Иванову всего лишь 1000 р.
Так  вот с частичной выплаты(с 1000р., но не с 20000),надо правильно высчитать сумму НДФЛ (это уже работа и ответственность бухгалтера), т.е. разделить эту частичную выплату на 2 половинки- 1 -13%начислить и удержать налог с фактически суммы( с 1000) для дальнейшего перечисления в налговую, а 2 часть -870 р.отдать в руки сотруднику.
Так вопрос относится только к частичной выплате и начислению налога НЖФЛ и соответственно распределению этих денег в ЗиК.
Попробуйте сделать это в ЗиК, и Вы поймете, что там что-то не то.
Без программы это легко- а вот как программе сделать?
Спасибо за ответ.

"> Это вы не понимаете , так как не работаете в 1С, что то там называется НДФЛ удержанный, на самом деле ни откуда не удерживается и на выплату суммы зарплаты не влияет.

LOL ;)))
Хоть не смеши.
Еще раз, правила удержания с работника определяются не программой, а законами, и в частности трудовым и налоговм кодексами.

> И в каком здесь месте 1С неправильно считает НДФЛ ?

При промежуточной выплате. О чем тут не один раз сказано.

> Это  НДФЛ уже не имеет никакого отношенияни к ограничению удержаний, так как сумма к выплате уже определена и расчитана.

Прочти, в конце концов, ветку. Повторяться для особо упортых нет никакого желания.

ps: Прежде, чем возражать, выучи как следует матчасть."

"Еще раз, правила удержания с работника определяются не программой, а законами, и в частности трудовым и налоговм кодексами."
- так программа же должна работать с учетом требований трудового и налогового кодекса, не так ли?

">  - так программа же должна работать с учетом требований трудового и налогового кодекса, не так ли?
Так. И что с того? Программ, учитывающих все случаи жизни не бывает, тем более за такие небольшие деньги.
У вас всегда есть три варианта...
- Написать на хотлайн в 1С... Если таких обращений будет много... возможно и исправят... ;)
- Пригласить специалистов или исправить самим, не ожидая никого.
- Ничего не делать и подкорректировать выплаты ручками. Если такие случаи единичные, это вполне реально.

ps: если это бюджет, предпочтительно сочетание первого и второго варианта. ;)))

"

Искренне спасибо за ответ.Случаи единичные.Корректирую ручками.
Спасибо.

О чем спор ,дорогие коллеги!)
Все так просто

пример:

Начисляете заработную плату ( оклады устанавливаете закладкой при оформлении приказа о приеме на работу  или при их изменении приказом об изменении оклада).
Не важно,есть деньги на выплату или нет ,начислять обязаны согласно ТК ежемесячно. Сформировали  расчетную ведомость ,исчислили налоги.

Иванов  5000 руб необл мин 400 руб  НДФЛ  598 руб к выдаче 4402 руб.
А денег свободных только 1000 руб
Выплачиваем в платежной ведомости (формируем ее) или выплачиваем прямо расходным ордером конкретно Иванову (частичная выплата зарплаты)1000 руб
Задолженность по зарплате  к выплате   висит по  кредиту сч 70 ,пока  ее полностью не сможем выплатить из кассы.В данном случае составит 3402 рубля
А вот перечисляем налог "__" числа месяца,следующим за отчетным полностью, т.к.  задержка выплаты заработной платы является нарушением ТК   в отношении работников организации. В договоре ,заключаемым с работником четко прописываются сроки выплаты заработной платы ,следовательно срок перечисления удержанного( в конкретном примере - 598 рублей) при начислении зарплаты НДФЛ наступает   на дату выплаты зарплаты,обозначенной в договоре .

>  Директор дал указание бухгалтеру выплатить сотруднику Иванову всего лишь 1000 р.
>  Так  вот с частичной выплаты(с 1000р., но не с 20000),надо правильно высчитать сумму НДФЛ (это уже работа и ответственность бухгалтера), т.е. разделить эту частичную выплату на 2 половинки- 1 -13%начислить и удержать налог с фактически суммы( с 1000) для дальнейшего перечисления в налговую, а 2 часть -870 р.отдать в руки сотруднику.

Не так. Ставка налога используется не при удержании, а при исчислении налога. Налоговый агент исчисляет НДФЛ в последний день месяца (ст. 226 НК РФ п.2,3). Эта сумма, которая должна быть удержана у налогоплательщика, и указывается в расчетном листке (в 1С это НДФЛ исчисленный). Собственно удержание и перечисление НДФЛ производится в соответствии со ст. 226 НК РФ п.4 при фактической выплате, причем не более 50 % суммы к выплате. Это означает, что Вы одновременно с выплатой какой-то суммы на руки работнику (1000 р.), если она меньше суммы исчисленного налога, должны одновременно перечислить такую же сумму НДФЛ (1000 р.) в бюджет (в 1С это НДФЛ удержанный). Т.е. взяв какую-то сумму в банке на выплату зарплаты, Вы должны из нее перечислить весь НДФЛ, но не более 50 % от суммы, взятой на выплату. Т.о., чтобы выплатить сотруднику 1000 руб. Вы должны взять в банке 2000 р. ТК РФ также ограничивает удержание в случаях, предусмотренных федеральными законами ( в данном случае НК РФ), 50 процентами заработной платы, причитающейся работнику, а НДФЛ такое же удержание из зарплаты, как и прочие.
 При выплате аванса срок исчисления налога еще не наступил, поэтому он и не удерживается.

 Так что алгоритм 1С расчета НДФЛ в данном случае соответствует законодательству.

> Малиняша:
> следовательно срок перечисления удержанного( в конкретном примере - 598 рублей) при начислении зарплаты НДФЛ наступает   на дату выплаты зарплаты,обозначенной в договоре

 Это также неверно, т.к. ст. 226 НК РФ не связывает удержание НДФЛ при выплате дохода с законностью соблюдения сроков этих выплат.