Баланс для вновь созданной организации

"Фирма создана в ноябре 2006г. (малое предприятие).
Для целей налогообложения применяется кассовый метод. По декларации за 2006г. налог на прибыль = 3150р.; эта сумма по состоянию на конец апреля 2007 не уплачена. За 1 квартал 2007 согласно декларации получен убыток 12900р., соответственно сумма налога по декларации за 1кв.2007 = 0.
В бухучете первым отчетным периодом является ноябрь 2006 - март 2007, ПБУ 18 не применяется. Прибыль по итогам этого периода составила 200р.
Подскажите, что делать с балансом и формой №2? Особенно с показателями прибыли и текущего налога на прибыль..."

Допустим, в балансе задолженность по налогам поставлю 3150р... Хотя по-человечески она 50р. (т.е округленно 0)
А с Отчетом о прибылях тогда что делать? прибыль написать 200р (0 округленно), а текущий налог на прибыль 3150р. (на основании деклараций)? бред какой-то...

Отчетный период не может быть с ноября 2006 по март 2007г. 2006г закончился и по итогам года сдаются все отчеты. Если была прибыль за 2006г, то она никакого отношения к убытку 1кв.2007 не имеет. Отчетный период по Налогу на прибыль год. Уплатите ее и забудьте. Баланс и ф.2 так же заполняются по итогам квартала, полугодия, 9-м-в и года с нарастающим итогом. С нового года остатки на конец 2006 переносятся на начало 2007. Странно, что бухгалтер не знает азов.

1) Я не бухгалтер, а исполняю его роль в силу обстоятельств
2) Для организаций, созданных в 4кв. первый отчетный период - 1 кв. следующего года (в бух.учете). Это тоже азы.
Вопрос не в том, когда сдается отчетность, а в сопоставимости показателей и "прозрачности и понятности" отчетности...

Вы говорите глупости.

ну-ну