Долг перед одним конрагентом, оплата другому?

За нашей организацией числится  ***  задолженность, платить мы не отказываемся, но фирма, которой мы должны перестала работать и закрыла расчетный счет. Руководство данной фирмы просит перечислить задолженность другой своей фирме. Какие документы необходимы (акты, сверки, письма?), чтобы погасить данный долг.

Письмо от их руководства, акт сверки.