Налоговый учет
Показывать по
10
20
40
сообщений
- 1
- 2
01.08.2008
10:03
#1
Подскажите!
1С ПУБ релиз 7.70.305
При закрытии 2-го квартала на складе осталась готовая продукция (неотгруженная)в налоговом учете прямые расходы на реализованную продукцию и все косвенные расходы списались во 2-ом квартале.Каким документом следует отображать прямые расходы приходящиеся на остаток готовой продукции на складе?
1С ПУБ релиз 7.70.305
При закрытии 2-го квартала на складе осталась готовая продукция (неотгруженная)в налоговом учете прямые расходы на реализованную продукцию и все косвенные расходы списались во 2-ом квартале.Каким документом следует отображать прямые расходы приходящиеся на остаток готовой продукции на складе?
01.08.2008
12:12
#2
> При закрытии 2-го квартала на складе осталась готовая продукция (неотгруженная)в налоговом учете прямые
> расходы на реализованную продукцию и все косвенные расходы списались во 2-ом квартале.
Какими проводками?
> Каким документом следует отображать прямые расходы приходящиеся на остаток готовой продукции на складе?
Документ по НУ "Регламентные операции по НУ" как раз списывает прямые расходы пропорционально остаткам ГП на складе.
Никакого другого документа нет.
> расходы на реализованную продукцию и все косвенные расходы списались во 2-ом квартале.
Какими проводками?
> Каким документом следует отображать прямые расходы приходящиеся на остаток готовой продукции на складе?
Документ по НУ "Регламентные операции по НУ" как раз списывает прямые расходы пропорционально остаткам ГП на складе.
Никакого другого документа нет.
01.08.2008
13:50
#3
Спасибо за информацию!
Но непонятно почему при заполнении декларации по налогу на прибыль в прямые расходы включены все прямые расходы,я считаю что прямые расходы на остаток готовой продукции должны остатьтся и не включаться в декларацию по налогу на прибыль (согласно ст.319 НК). Так ли это?Если да то каким образом сделать можно в программе это осуществить?
Но непонятно почему при заполнении декларации по налогу на прибыль в прямые расходы включены все прямые расходы,я считаю что прямые расходы на остаток готовой продукции должны остатьтся и не включаться в декларацию по налогу на прибыль (согласно ст.319 НК). Так ли это?Если да то каким образом сделать можно в программе это осуществить?
05.08.2008
10:05
#4
Есть такой документ "Прямые расходы незавершенного производства" (для 7.7). Неплохо бы его заполнить.
05.08.2008
10:16
#5
Нет , это не совсем то. Это когда у нас есть НЗП, те нам нужны остатки на 20. Тут другая ситуация. Выпуск продукции произошел, 20 закрылся, но прямые расходы по НУ попасть в деларацию могут только по мере реализовации ГП.
В программе все так и работает, ничего дополнительно настраивать не нужно.
В программе все так и работает, ничего дополнительно настраивать не нужно.
05.08.2008
10:19
#6
> Нет , это не совсем то. Это когда у нас есть НЗП, те нам нужны остатки на 20.
Вообще-то это документ налогового учета, так что 20 счет здесь ни причем. У автора и так все расходы попадают в декларацию, значит, по логике, у него не должно быть остатков ГП.
Вообще-то это документ налогового учета, так что 20 счет здесь ни причем. У автора и так все расходы попадают в декларацию, значит, по логике, у него не должно быть остатков ГП.
05.08.2008
10:33
#7
> Вообще-то это документ налогового учета, так что 20 счет здесь ни причем.
Если этот документ НУ , то он вводится только если НУ не ведется одновременно с оперативном.
Как ведется учет по вопросу не ясно. Но проблема все равно не в этом.
> У автора и так все расходы попадают в декларацию, значит, по логике, у него не должно быть остатков ГП.
Да, но автор утверждает , что у него есть остатки нереализованной ГП.
А так как дополнительно настраивать в программе ничего не нужно, могу только предположить что ннение автора что уних есть остатики ГП не совпадает с мнением самой программы о наличии таких остатков. Или кто-то подправил в конфигураторе.
Если этот документ НУ , то он вводится только если НУ не ведется одновременно с оперативном.
Как ведется учет по вопросу не ясно. Но проблема все равно не в этом.
> У автора и так все расходы попадают в декларацию, значит, по логике, у него не должно быть остатков ГП.
Да, но автор утверждает , что у него есть остатки нереализованной ГП.
А так как дополнительно настраивать в программе ничего не нужно, могу только предположить что ннение автора что уних есть остатики ГП не совпадает с мнением самой программы о наличии таких остатков. Или кто-то подправил в конфигураторе.
05.08.2008
10:37
#8
> > Вообще-то это документ налогового учета, так что 20 счет здесь ни причем.
> Если этот документ НУ , то он вводится только если НУ не ведется одновременно с оперативном.
> Как ведется учет по вопросу не ясно. Но проблема все равно не в этом.
С ПУБ не работал, так что не знаю. В бухгалтерии 7.7 этот документ нужно вводить по-любому, если есть НЗП
Опять же, не знаю как в ПУБ, но в бухгалтерии этот документ как раз и нужен для того, чтобы отразить НЗП в соответствии со статьей 319 НК РФ, т.е. как раз то, что хочет автор.
> Если этот документ НУ , то он вводится только если НУ не ведется одновременно с оперативном.
> Как ведется учет по вопросу не ясно. Но проблема все равно не в этом.
С ПУБ не работал, так что не знаю. В бухгалтерии 7.7 этот документ нужно вводить по-любому, если есть НЗП
Опять же, не знаю как в ПУБ, но в бухгалтерии этот документ как раз и нужен для того, чтобы отразить НЗП в соответствии со статьей 319 НК РФ, т.е. как раз то, что хочет автор.
05.08.2008
11:06
#9
> С ПУБ не работал, так что не знаю. В бухгалтерии 7.7 этот документ нужно вводить по-любому, если есть НЗП
> Опять же, не знаю как в ПУБ, но в бухгалтерии этот документ как раз и нужен для того, чтобы отразить НЗП > в соответствии со статьей 319 НК РФ, т.е. как раз то, что хочет автор.
Как и в бухгалтерии так и в ПУБ этот документ нужен только для отнесения затрат (списания с 20).Т е когда у нас незавершенка ( в ПУБе вообще этот документ может быть обязателен, независимо от наличия НЗП).
Вы не поняли вопроса. Дело не в оценки НЗП, а в учете прямых затрат в деклараии. В расходы только после релизации.
Дт 20 КТ 10 10000
Дт 43 КТ 20 10000 100 шт
реализовали 50 шт, в декларации сумма прямых затрат 5000.
Б бухгалтерии расчет таких затрат происходит в момент реализации, и потом в документе НУ "Регламентные операции по НУ", в ПУБ в "Закрытие месяца"
проводка для попадания в декларацию
Н07.01 Н02.03
> Опять же, не знаю как в ПУБ, но в бухгалтерии этот документ как раз и нужен для того, чтобы отразить НЗП > в соответствии со статьей 319 НК РФ, т.е. как раз то, что хочет автор.
Как и в бухгалтерии так и в ПУБ этот документ нужен только для отнесения затрат (списания с 20).Т е когда у нас незавершенка ( в ПУБе вообще этот документ может быть обязателен, независимо от наличия НЗП).
Вы не поняли вопроса. Дело не в оценки НЗП, а в учете прямых затрат в деклараии. В расходы только после релизации.
Дт 20 КТ 10 10000
Дт 43 КТ 20 10000 100 шт
реализовали 50 шт, в декларации сумма прямых затрат 5000.
Б бухгалтерии расчет таких затрат происходит в момент реализации, и потом в документе НУ "Регламентные операции по НУ", в ПУБ в "Закрытие месяца"
проводка для попадания в декларацию
Н07.01 Н02.03
05.08.2008
11:15
#10
> > С ПУБ не работал, так что не знаю. В бухгалтерии 7.7 этот документ нужно вводить по-любому, если есть НЗП
> > Опять же, не знаю как в ПУБ, но в бухгалтерии этот документ как раз и нужен для того, чтобы отразить НЗП > в соответствии со статьей 319 НК РФ, т.е. как раз то, что хочет автор.
> Как и в бухгалтерии так и в ПУБ этот документ нужен только для отнесения затрат (списания с 20).Т е когда у нас незавершенка ( в ПУБе вообще этот документ может быть обязателен, независимо от наличия НЗП).
Давайте все же оперировать налоговыми счетами, а не бухгалтерскими, коль уж речь идет о НУ.
> Вы не поняли вопроса. Дело не в оценки НЗП, а в учете прямых затрат в деклараии. В расходы только после релизации.
>
> Дт 20 КТ 10 10000
>
> Дт 43 КТ 20 10000 100 шт
> реализовали 50 шт, в декларации сумма прямых затрат 5000.
>
> Б бухгалтерии расчет таких затрат происходит в момент реализации, и потом в документе НУ "Регламентные операции по НУ", в ПУБ в "Закрытие месяца"
> проводка для попадания в декларацию
> Н07.01 Н02.03
Ну почему же, вопрос понятен. Автора не устраивает, что в декларацию попали все расходы. Ему нужно, чтобы часть расходов не попадала в декларацию, т.е. не относилась на счет Н 07.01, а осталась бы на счет Н 01.05. Вот исходя из этого и советую покрутить документ "Прямые расходы НЗП"
> > Опять же, не знаю как в ПУБ, но в бухгалтерии этот документ как раз и нужен для того, чтобы отразить НЗП > в соответствии со статьей 319 НК РФ, т.е. как раз то, что хочет автор.
> Как и в бухгалтерии так и в ПУБ этот документ нужен только для отнесения затрат (списания с 20).Т е когда у нас незавершенка ( в ПУБе вообще этот документ может быть обязателен, независимо от наличия НЗП).
Давайте все же оперировать налоговыми счетами, а не бухгалтерскими, коль уж речь идет о НУ.
> Вы не поняли вопроса. Дело не в оценки НЗП, а в учете прямых затрат в деклараии. В расходы только после релизации.
>
> Дт 20 КТ 10 10000
>
> Дт 43 КТ 20 10000 100 шт
> реализовали 50 шт, в декларации сумма прямых затрат 5000.
>
> Б бухгалтерии расчет таких затрат происходит в момент реализации, и потом в документе НУ "Регламентные операции по НУ", в ПУБ в "Закрытие месяца"
> проводка для попадания в декларацию
> Н07.01 Н02.03
Ну почему же, вопрос понятен. Автора не устраивает, что в декларацию попали все расходы. Ему нужно, чтобы часть расходов не попадала в декларацию, т.е. не относилась на счет Н 07.01, а осталась бы на счет Н 01.05. Вот исходя из этого и советую покрутить документ "Прямые расходы НЗП"
- 1
- 2
Читают тему
(гостей: 1)