книга покупок и книга продаж

Добрый день! Подскажите пожалуйтса как быть: выставила счет-фактуру на аванс, занесла в книгу покупок и теперь чтобы посчитать сумму НДС к уплате нужно из графы 5б книги продаж вычесть сумму в графе 8б в книге покупок и тогда получится заниженная сумма НДС к уплате (за счет того, что там отражена сумма счет-фактуры на аванс). Если посмотреть К 68,2, то там правилльно отражается сумма НДС к уплате

Если вы получили аванс от покупателя и выставили сч/ф, то она заносится в КНИГУ ПРОДАЖ, а не Покупок. Сами же пишете, что выставили сч/ф, а не получили.

журнал Главбух №24 2008г. "Получив от покупателя аванс, продавец должен начислить НДС и выписать счет-фактуру в одном экземпляре. Покупателю счет-фактура на аванс не выставляется"
То есть выставить покупателю счет-фактуру на реализацию и зарегистрировать его в книге продаж. А данные о зафиксированном там ранее счете-фактуре на аванс занести в книгу покупок.

То есть выставить покупателю счет-фактуру на реализацию и зарегистрировать его в книге продаж. А данные о зафиксированном там ранее счете-фактуре на аванс занести в книгу покупок.
Это ваше "то есть"? Это что-то новое и лично Ваше. В книгу покупок сч/ф на авнс заносится ПОСЛЕ ОТГРУЗКИ, а не в момент её выписки.
И с нового сч/ф на аванс будет выставляться покупателю.
И слово "начинающий" пишется с одним Н. Если вы решили усилить восприятие этого слова, не обязательно писать его безграмотно.

то есть - это не мое личное, просто лишнего скопировала с журнала Главбух № 24. Спасибо за подсказку, вообще я сама не терплю, когда издеваются над русским языком. Я вовсе не хотела произвести ни на кого впечатления, на работе меня волнует в первую очередь работа, тем более на таком серьезном сайте, который мне очень помогает. Сейчас голова забита: каким законным способом можно уменьшить сумму НДС к уплате? Я смотрю вы очень умная, подскажите правильно ли я понимаю: в четвертом квартале 2008 г. в случае, если покупатель не перечислит всю сумму, я имею право поставить НДС к уплате с перечисленного им аванса, а остальную сумму НДС к уплате перенести на первый квартал 2009г., когда произведу отгрузку товара?

Добрый день! Покупатель перечислил предоплату в этом квартале, я выставила ему счет-фактуру на аванс (в одном экземпляре), затем когда он расплатился полностью, выставила счет-фактуру на всю сумму, сделала отгрузку, занесла в книгу покупок  данные, которые ранее были отражены в счет-фактуре на аванс. Все операции отражены в четвертом квартале 2008 года. Подскажите пожалуйста почему по счету 68.2(НДС к уплате) отражается верная сумма НДС, а если сумму НДС получить расчетным путем: из суммы НДС в книге продаж вычесть сумму НДС в книги покупок, то получиться сумма меньше к уплате на сумму НДС с аванса. Как сделать так, чтоб К68.2 и разница книги была одинакова? Заранее спасибо