Бухгалтерия 1.6.15.6, в книгу продаж не попадает сумма аванса (мы - налоговый агент)
19.06.2009
08:06
#1
"В статье "Изменения в правилах оформления и регистрации счетов-фактур" от 18.06.2009 на сайте написано:
Предусмотрена регистрация в книге продаж: налоговыми агентами, указанными в пунктах 2 и 3 статьи 161 НК РФ - счетов-фактур, составленных при исчислении налога при осуществлении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров; налоговыми агентами, указанными в пунктах 4 и 5 статьи 161 НК РФ - счетов-фактур, выданных покупателям при получении такой оплаты.
У нас возникла такая ситуация: с нашей стороны есть предварительная оплата через платежное поручение исходящее иностранному контрагенту-поставщику услуг. Т.е. наша организация выступает в роли налогового агента. В договоре на поставку стоит флажок - налоговый агент (Нерезидент). Мы выписываем счет-фактуру полученный на аванс на основании этого платежного поручения исходящего. В книгу покупок запись попадает. В книгу продаж - нет!
В бюджет НДС также уплачен.
Вопрос: что нужно сделать, чтобы сумма НДС попала в книгу продаж?"
Предусмотрена регистрация в книге продаж: налоговыми агентами, указанными в пунктах 2 и 3 статьи 161 НК РФ - счетов-фактур, составленных при исчислении налога при осуществлении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров; налоговыми агентами, указанными в пунктах 4 и 5 статьи 161 НК РФ - счетов-фактур, выданных покупателям при получении такой оплаты.
У нас возникла такая ситуация: с нашей стороны есть предварительная оплата через платежное поручение исходящее иностранному контрагенту-поставщику услуг. Т.е. наша организация выступает в роли налогового агента. В договоре на поставку стоит флажок - налоговый агент (Нерезидент). Мы выписываем счет-фактуру полученный на аванс на основании этого платежного поручения исходящего. В книгу покупок запись попадает. В книгу продаж - нет!
В бюджет НДС также уплачен.
Вопрос: что нужно сделать, чтобы сумма НДС попала в книгу продаж?"
Читают тему
(гостей: 1)