Покупатель не подписывает акт сверки.

В ноябре 2008г. нами за одну услугу ошибочно были дважды выставлены акты выполненных работ и сч-фактуры под разными номерами.В своей программе мы лишнюю сч-фактуру аннулировали и устно (а потом и официально письмом)уведомили Покупателя. В своем акте сверки Покупатель эту сч-ф показывает. Какие док-ты нужно оформить, чтобы Покупатель сторнировал данную сч-ф?

Почему у вас сверка ведется по сч/фактурам, а не по актам? <br><br>"...1. Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном настоящей главой..."<br><br>Извлечение из документа:<br><br>"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ<br>(принят ГД ФС РФ 19.07.2000)<br>(ред. от 19.07.2009)<br>(с изм. и доп., вступающими в силу с 22.08.2009)<br> Сколько было актов и на какую сумму были оказаны услуги? Какую сумму вы получили по договору? Если покупатель оплатил один раз, а провел у себя 2 акта и подписал их, то скажите им, что если они не хотят подписать реальный акт сверки, то пускай платят по второму акту. <br>А документы должны быть такие: договор на оказание услуг, акт выполненных работ и сч/ф.

Спасибо. Все эти док-ты есть подписанные. Но Покупатель хочет чтобы мы аннулированную сч-ф и акт выполненных работ- занулили. Написали наименование услуги и проставили по цене 0. Исправленному верить и, подпись и печать. Но речь ведь идет о сторнировании, а не исправлении сч-ф. А долг они за собой признают= только не платят.

Как это занулили? Такие документы не выписываются. Сейчас каждый что хочет, то и придумывает. Есть общие правила и надо следовать им, а не выдумывать непонятно что. Так и скажите вашему покупателю, что это не базар.

А Покупатель ссылается на Постановление Правительства № 914 от 02.12.2000г. п.29 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных сч-ф., книг покупок и книг продаж. и на Положение о документах и документообороте в бух.учете утвержденного Минфином СССР от 29.07.1983г. № 105 п.4.2 и п.4.3 (фуууу-- устала писать)короче жесть...

А вы сами-то читали? Там про исправление, а у вас об аннулировании.<br>ПОСТАНОВЛЕНИЕ<br>от 2 декабря 2000 г. N 914<br><br>II. Ведение покупателем книги покупок<br>7. Покупатели ведут книгу покупок, предназначенную для регистрации счетов-фактур, выставленных продавцами, в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету (возмещению) в установленном порядке.<br>При необходимости внесения изменений в книгу покупок запись об аннулировании счета-фактуры производится в дополнительном листе книги покупок за налоговый период, в котором был зарегистрирован счет-фактура до внесения в него исправлений.<br>И что тут про "занулили"?<br>Вы написали письмо и они должны эту сч/ф аннулировать и внести изменения по правилам, на которые ваш же покупатель и ссылается.<br>И ещё раз: сверка не производится по сч/фактурам, она производится по актам выполненных работ!!!!!!!<br>Если ваш покупатель очень хочет, чтобы при проверке обнаружилось, что он неправомерно предъявил НДС бюджету, то это его проблема. Отвечать придется ему. Вы всё сделали и ни за что не отвечаете. У себя только правильно проведите эту операцию: не удаляйте, а аннулируйте через доплист в книге продаж. <br>Проблема выеденного яйца не стоит, чтобы из-за неё так расстраиваться. Не хочет ваш покупатель делать всё по -правилам, не надо! Ему отвечать, а не вам! <br>И в положении от 1983г. говорится об исправлениях, а не об аннулировании:<br>4. Исправление ошибок в первичных документах и<br>учетных регистрах<br><br>4.1. В тексте и цифровых данных первичных документов и учетных регистров подчистки и неоговоренные исправления не допускаются.<br>4.2. Ошибки в первичных документах, созданных вручную (за исключением кассовых и банковских), исправляются следующим образом: зачеркивается неправильный текст или суммы и надписывается над зачеркнутым исправленный текст или суммы. Зачеркивание производится одной чертой так, чтобы можно было прочитать исправленное.<br>Так что ссылаясь на эти документы, покупатель сам себе противоречит и не хочет им следовать.

Естественно все это я читала, на что ссылается Покупатель, и выше я уже писала об аннулировании сч-ф- а, не об исправлении.<br>Хотели как лучше, сделать для них, что им не надо долг платить, мы ошиблись ......<br>Но когда они прислали письмо и указали как надо оформить для них сч-ф и акт --- я решила убедиться, что все таки они мягко говоря не правы... Спасибо!!!!