Закрытие 26 счета на 20 в НУ

Всем привет!

Бьюсь уже несколько дней не могу понять в чем дело.
Учет в 1с 8.1, организован следующим образом: на 20 счете собираются все прямые затраты по услугам производственного характера, на 26 счете общепроизводственные затраты. В конце месяца 26 счет закрывается на 20 счет на основании прямых затрат, а далее в момент подписания актов, составляется "Акт об оказании производственных затрат" и указывается плановая себестоимость, тем самым относится на 90.2. В бухгалтерском учете работает все идеально на автомате.

А вот в налоговом учете ерунда какая-то. 26 счет списывается в конце месяца при закрытии сразу на 90.8 как управленческие, в учетной политике галки "директ-костинг" все сняты. И что делать не понятно.... помогите, плиз...

В НУ косвенные расходы всегда списываются в том месяце в котором они были признаны. Вы можете это поменять, только указав, что это будут прямые расходы.
Т.е. либо отнести их на 20 либо на 26.01.
Если вы их отнесете на 26.01 то будут разницы БУ и НУ.

26 счет - обшеХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ....
Действительно, 26 счет в НУ списывается ежемесячно в Д 90.08. И не важно - Директ-, не директ-костинг. Но где же в Декрарации по налогу на прибыль эти расходы учитываются? В какой строке? Нету!! Я руками декларацию "рулю"
(конфигурация УПП распоследняя)

> А вот в налоговом учете ерунда какая-то. 26 счет списывается в конце месяца при закрытии сразу на 90.8 как
> управленческие, в учетной политике галки "директ-костинг" все сняты. И что делать не понятно.... помогите, плиз...

Что делать. Читать НК.

> Я руками декларацию "рулю"
> (конфигурация УПП распоследняя)

"Дурная голова " рукам покоя не дает.

"Закрытие 26 счета на 20 в НУ" не бывает!! 26 списывается на 90/08 потому, что это косвенные расходы. Другие косвенные расходы, накопленные на счетах НУ 20/02, 23/02, 25/02, 26/02 и т.д. так же "срисовываются" ежемесячно на счет 90/08.
На то пошло - это и не важно, не суть. Главное - что в корреспонденции со счетом 90/08 никакая проводка не учитывается при заполнении Декларации по прибыли. Если в 2009 г. еше учитывались Д90/08 --- К25/02, 20/02, то в "сегодняшней" декларации (Для версии 1С УПП 1.2.28 она внешняя) даже это потеряли. Только руками.
Все счета, перечисленные здесь являются "налоговыми"

Подскажите, а как быть с 97 счетом, есть в 1с(бух8) операция, чтобы расходы будущих периодов отнести на убыток. Нужно убыток показать и в форме 1 и 2.

Коменты, типа читай НК - оставьте при себе!

Форма 1 и 2 работают только по бух.плану счетов. Проводка Д26(например)---К 97/... делается регламентной операцией ежемесячно. Не руками, а автоматом. Ежемесячная сумма списания и срок зависит от того, как заведешь этот расход в спец.справочнике "Расходы БП". Это справочник есть в любой конфигурации 1С.

нашла справочник))добавляю новую операцию...

Наименование: Убыток - Вид РБП: Прочие - Способ: по месяцам
Сумма: пусто - Начало списания: пусто - окончание: пусто
Счет: 99.01.1 ?? - Субконто: Сальдо прочих расходов и доходов - Счет НУ: ??? - Субконто НУ: ???

У меня на счету уставной капитал минус банковские расходы. Деятельности не было.

> Коменты, типа читай НК - оставьте при себе!
Эти при себе.

Тут бухучет изучать надо.