Взаиморасчеты

Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в учете ООО-1 и ООО-2 (проводки и документы) следующую ситуацию:
ООО-2 пишет ООО-1 письмо с просьбой об оплате услуг ООО-3. ООО-2 платит ООО-3 за ООО-1 через расчетный счет (с оплатой все ясно). Не понятно, что делать с отрицательной суммой, появившейся по кредиту 60 счета? Мне подсказали провести письмо как начисление этой суммы. Думаю, что это неверно. Спасибо.

подсказали неверно.
рассмотрим сперва ООО-3:
Д62.1(ООО-1) К90 (отгрузили товар на ООО-1)
Д51 К62.2(ООО-2) (ООО-2 заплатила за ООО-1 на расчетный счет)
Д62.2(ООО-2) К62.1(ООО-1) ООО-3 провело 3хсторонний взаимозачет с ООО-1 и ООО-2

далее ООО-1:
Д41 К60.1(ООО-3) (оприходовали товар с ООО-3)
после платежа за него ООО-2 и проведении 3хстороннего взаимозачёта на ООО-3, надо переносить кредиторку с ООО-3 на ОО0-2, т.е.
Д60.1(ООО-3) К60.1(ООО-2)

Далее ООО-2:
Д60.2(ООО-3) К51 (ООО-2 заплатило ООО-3 за ООО-1)
после проведения 3хстороннего взаимозачёта на ООО-3, надо переносить дебеторку с ООО-3 на ОО0-1, т.е.
Д60.2(ООО-1) К60.2(ООО-3)

Ну и всё, в итоге, на ООО-3 всё закрыто, а ООО-1 осталось должно денег ООО-2

Спасибо.