Спорный вопрос!!!

Давайте разбираться.
1) У Вас есть экземпляры документов (накладная+сч/ф) того квартала с их печатями и подписями?
(ваш ответ) {дата}
2) У Вас есть полный комплект документов поздним перодом?
(ваш ответ) {дата}
3) Когда фактически привезли товар на склад и когда фактически он ушел со склада?
(ваш ответ) {даты}
Дальнейшие вопросы должны быть после Ваших ответов.

http://www.taxpravo.ru/analytics/taxpravo/article1881673123908678046399020900413­0
;"Вычеты по НДС
Основная «налоговая» проблема по неотфактурованным поставкам - это принятие к вычету налога на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям.

В налоговом учете без первичных документов возместить НДС по приобретенным материальным ценностям нельзя, кроме того, независимо от даты получения соответствующих бумаг налог на добавленную стоимость принимается к вычету только после оприходования или оплаты ТМЦ на основании счета-фактуры, предоставленного поставщиком (п. 1 ст. 172 НК).

Возникает закономерный вопрос: как правильно действовать бухгалтеру в случае поступления неотфактурованного имущества?

В принципе Налоговый кодекс предоставляет некоторые возможности бухгалтеру для того, чтобы в случае поступления неотфактурованных поставок он мог составить счет-фактуру самостоятельно и соответственно принять к зачету «входной» НДС.

Один из вариантов решения проблемы - это ждать документы от поставщика. И далее действовать в общеустановленном порядке. В этом случае организация задерживает принятие к вычету налога на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям, но в то же время налоговые риски по НДС сводятся к нулю.

Другой вариант более рискованный и трудоемкий, но вполне допустимый - организация может самостоятельного оформить «входящий» счет-фактуру при соблюдении определенных условий"

1) Нет
2)Да (31.12.2009)
3)25.08.2009 пришел
 26.08.2009 ушел

Могу документально подтвердить факт найма транспорта, маршрут, номенклатуру,тонаж.............все что есть

Спасибо,Tanya. Я ознакомилась с данной статьей. Не вариант

1. Неотфактурованные поставки описанные ниже в постах - это мнение журнала, но не факт как отнесётся налоговая. Таким образом оприходывать Вы могли, но ставить вычет - нет. Хотите бодаться с ФНС - принимайте к вычету. (Если-б тыс. 10 налога никтоб не выёживался)
2. Вычет надо было поставить по документам.
3. Когда пришел товар, выписывайте ТОРГ-2.

Спасибо Всем !

> попросить от нее сч-ф на аванс . А теперь товар отдайте, раз уж тогда не дали.
>
Да, права Кошка.
Это отличный способ надавить на ту сторону. Вы подписали документы от 31.12.09? Если нет, можно смело требовать вернуть аванс или товар пусть гонят. судя по всему сумма не малая!
Накатайте письмо с такими требованиями и посмотрите что они скажут.
если не пройдет, то подавать уточненки за 2 кв. и 4 кв. 2009. заплатите только пени на сумму этого вычета. если сумма вычета 700 000, то пени примерно 23 000.

Ваш вариант мне нравится. И еще вопрос про пени.Если придется проводить декабрем. Сначало принимаю к учету док-ты за декабрь ,сдаю уточненку за 4 квартал (ставлю эту сумму к возмещению-возмещаю),после за 3 квартал ставлю к начислению. Таким образом избегаю уплаты. Так?

да, конечно 3 кв!
одновременно подаете уточненки за 3 и 4 кв., т.о. избегаете уплаты 700 000. только пени перед этим заплатите.
но при этом остается вопрос: что вы реализовали в августе?
надо давить на продавца, чтобы дали документы августом.

Спасибо....