Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

НДС

ММММ
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.03.2010
Сообщений: 40
Пост №1
 
13.03.2010 15:54

Добрый день! Обнаружила ошибку, во 2квартале по НДС, принят НДС к вычету от ИП, в счет-фактуре выделен НДС 18%, но сам ИП по НДС не отчитался, уточненку по НДС я сдам..., но, а что делать с суммой, которая относилась на НДС, вот вопрос? на сч91 как прочие расходы, и не уменьшая налог на прибыль? ИП, конечно, предложил переделать документ, не выделяя НДС, но и на себестоимость товара я сумму не поставлю, половина товара продана... Что делать?

ММММ
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.03.2010
Сообщений: 40
Пост №2
 
15.03.2010 09:39

Что не кто не может ответить?

motik
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.03.2008
Сообщений: 94
Пост №3
 
15.03.2010 12:37

Я бы сделал так:
- если ошибка маленькая, то специально бы оставил ее для МНС. Пусть бы они ее нашли и радовались. Безгрешных налоговики не любят...
- если сумма серьезная, то лучше иметь исправленную счет-фактуру. В красном периоде Д41-К60. Декларацию переделал. Проблему НДС решили. Ну и что, что товар уже давно в продаже! Себестоимость товара оказалась заниженной. Прибыль переплачивали. За это МНС не ругает.... Прибыль еще на сдали? Делаем налог на прибыль только за 4 кв. (или только за декабрь) с учетом новой себестоимости товара. (Ну не переделывать же налог на прибыль за все периоды!!!). И это я бы назвал "Бог с ним)
- если счет-фактуры правильной нет, то взял бы Ваш вариант, только не Д91/02 (не уменьшаем налог на прибыль)---К60/01 во 2-м квартале, а в декабре Д91/02-----к68/02. (Восстанавливается ошибочно принятый к возмещению НДС). В этом случае нет смысла лезть в красный период! Хорошо.

Нет, надо все-таки оценить существенность ошибки.....

ММММ
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.03.2010
Сообщений: 40
Пост №4
 
15.03.2010 14:07

Добрый день! Спасибо за ответ... Сумма не большая 5400р, решила сдать уточненку, сумму поставлю на 91.02(не уменьшая базу по прибыли)в 4кв., вот только после того как сделала доп. листа к книге покупок, сумма на 19сч, (т.е. не закрывается)на 5400р, я сделала проводку 91.02--19.03, а не как Вы посоветовали 91.02---68.02. Может я что-то сформировала не так? Работаю в 1С-8.16...
Да, можно ещё вопрос... В тов.чеке выделен НДС (покупка ГСМ), сумма не большая, могу ли я поставить его на себестоимость?или 91.01 не уменьшея налога на прибыль?

motik
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.03.2008
Сообщений: 94
Пост №5
 
15.03.2010 15:27

"В тов.чеке выделен НДС...."
Однозначно - в стоимость товара, услуг. Счет-фактуры нет-нет и речи про НДС.

Про книгу покупок - надо бы мне на работе посмотреть, сидя за программой.

Мария Елена
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.03.2007
Сообщений: 579
Пост №6
 
15.03.2010 19:14

В стоимости товара выделен НДС,следовательно проводка 19.3 - 60.1-выделен НДС. Надежды на получение счета-фактуры нет,следовательно, с 19 счета НДС списывается на 91.2(прочие расходы, не принимаемые для целей налогообложения).

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги