1С Бухгалтерия 1.6 (1.6.23.2) - некорректно отражает перенос убытка на будущее

Здравствуйте!<br>Я пытаюсь перенести убыток 2009 года на будущее. Делаю все, как написано в статье с диска ИТС:<br>ручная проводка последним днем года перед закрытием года Дт 97.11(НУ) Кт 99.01 (НУ) на сумму убытка и ДТ 97.11 (ВР) Кт 99.01 (ВР)на сумму убытка с минусом. После закрываю год, и 1С делает некорректные проводки по ПБУ 18/02: не рассчитывает ОНА на сумму убытка, а списывает уже накопленные ОНА за предыдущие месяцы в Дт 68.04.1. <br>А должно быть сальдо по сч. 09 (ОНА с убытка, а сч. 68.04.1 должен быть закрыт. <br>Что я не так делаю??? Помогите, пожалуйста, нигде не могу найти ответ на свой вопрос

Прочтите статью внимательней.<br>

Я ее, по-моему, уже наизусть выучила, делаю, все как там написано, а результат плачевный....

методом проб и ошибок обнаружила, что если не делать проводку Дт97 Кт 99.01, а оставить только проводки по ДТ 97 (НУ и ВР), то проводки по ПБУ 18/02 получаются корректные. Но ведь в статье четко сказано :" ..перенос осущ-ся с помощью проводки с Кт 99.01 в Дт.97.."<br>Как все-таки правильно переносить убыток?

Еще раз. Внимательно читайте статью.<br>Статья называется "Перенос убытков на будущее"<br><br><br>

если вы видите какую-то конкретную неточность или ошибку, подскажите, пожалуйста. Я сюда обратилась именно потому,что статью прочитала несколько раз и не могу понять, какие слова истолковала неправильно, что привело к ошибкам....

Я не знаю что вы читали, да еще несколько раз ,но фразы что так надо переносить<br>> ..перенос осущ-ся с помощью проводки с Кт 99.01 в Дт.97.."<br>НЕТ.<br><br>А есть фраза что после того как вы перенесете убыток,<br>"Тогда при закрытии меяца ..."<br>Дт 99.01 Кт 97.<br><br>В статьи приведен пример (убыток 20000 по 2005 году ), проводки все написанны.<br>Перенос<br>Дт 97.11 НУ 20000<br>Дт 97.11 ВР -20000<br><br>Дт 09 (расходы будущих периодов) Кт 09(убыток текущего периода) 48000<br><br><br>P.S. Вы главный бухгалтер?<br><br><br><br>

Нет, я не главный бухгалтер, помогаю человеку, который временно остался без гл.бухгалтера.<br>Спасибо за ответ! Видимо, мы не совсем идентичные статьи читаем.Просто не хотелось всю статью перепечатывать, но дословно там написано так:<br>"...В налоговом учете операция по переносу убытков на будущее отражается перед закрытием года датой последнего дня года с помощью проводки с кредита 99.01.1 "Прибыли и убытки по детя-ти, не облаг.ЕНВД" в дебет счет 97.11 "Убытки прошлых лет" по виду учета НУ на сумму убытка..." - это инструкция по программам 1С "бухгалтерия" и УПП.<br><br>В инструкции к "Бухгалтерия предприятия КОРП" практически то же самое:<br>"..Операция по переносу убытков на будущее отражается перед закрытием года датой послед.дня год с помощью проводки:<br> с Кт сч. 99.01.1<br> в Дт сч. 97.21<br> сумма БУ и "ПР" не заполнены<br> сумма НУ равна сумме убытка по Дт и Кт<br> сумма ВР равна сумме убытка с минусом по Дт и Кт..."<br><br>Диск ИТС за ноябрь 2009.<br><br>А вашей цитаты я не нашла - <br>"А есть фраза что после того как вы перенесете убыток,<br>"Тогда при закрытии меяца ..."<br>Дт 99.01 Кт 97.<br><br>Может, то, что я читаю, не подходит конкретно для моей программы, или методика переноса убытка для всех одинакова, а я просто неправильно толкую?<br>

Декабрьский диск .Версия статьи ( в правом верхнем углу) от 18.11.09 ( для УПП и Бухгалтерии)<br>Есть похожая фраза (правда без фразы "перед закрытием года") в начале статьи в абзаце "Принятие убытков" , "Налоговый учет". Но там стоит не 99, а 90.09 и 91.09 счета.<br>Прмеры проводок в статьях "Перенос убытков" для бухгалтерии КОРП отличается от УПП и бухгалтерии, но и там стоит 90 (91) а не 99.<br><br>У нас просто бухгалтерия и УПП, все закрывается правильно и в декларации все отражается правильно.<br><br>P.S. Сейчас посмотрела мартовский выпуск. Действительно в описании 99 счет ( что логично). Но пример проводок остался тот же что написала и я.<br>Супер.<br><br>

Спасибо за помощь! Хочу немного резюмировать - правильно ли я поняла, что операция переноса убытка включает в себя только движение по сч.97, не трогая сч.99? <br>в результате должно быть:<br><br>в бухучете - с-до по 09 (ОНА с убытка)с субконто "РБП"<br>             сч.68.04.1 закрыт<br>             с-до сч.84 (убыток)<br><br>в налог.учете - сч.99 закрыт<br>             с-до по сч.97 (НУ)-сумма убытка<br>             с-до по сч. 97 (ВР) - сумма убытка с минусом. <br>Так?