Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

1С Бухгалтерия 1.6 (1.6.23.2) - некорректно отражает перенос убытка на будущее

ezltareva
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.04.2009
Сообщений: 18
Пост №1
 
19.03.2010 11:15

Здравствуйте!
Я пытаюсь перенести убыток 2009 года на будущее. Делаю все, как написано в статье с диска ИТС:
ручная проводка последним днем года перед закрытием года Дт 97.11(НУ) Кт 99.01 (НУ) на сумму убытка и ДТ 97.11 (ВР) Кт 99.01 (ВР)на сумму убытка с минусом. После закрываю год, и 1С делает некорректные проводки по ПБУ 18/02: не рассчитывает ОНА на сумму убытка, а списывает уже накопленные ОНА за предыдущие месяцы в Дт 68.04.1.
А должно быть сальдо по сч. 09 (ОНА с убытка, а сч. 68.04.1 должен быть закрыт.
Что я не так делаю??? Помогите, пожалуйста, нигде не могу найти ответ на свой вопрос :(

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №2
 
19.03.2010 11:17

Прочтите статью внимательней.

ezltareva
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.04.2009
Сообщений: 18
Пост №3
 
19.03.2010 11:24

Я ее, по-моему, уже наизусть выучила, делаю, все как там написано, а результат плачевный....

ezltareva
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.04.2009
Сообщений: 18
Пост №4
 
19.03.2010 12:27

методом проб и ошибок обнаружила, что если не делать проводку Дт97 Кт 99.01, а оставить только проводки по ДТ 97 (НУ и ВР), то проводки по ПБУ 18/02 получаются корректные. Но ведь в статье четко сказано :" ..перенос осущ-ся с помощью проводки с Кт 99.01 в Дт.97.."
Как все-таки правильно переносить убыток?

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №5
 
19.03.2010 13:03

Еще раз. Внимательно читайте статью.
Статья называется "Перенос убытков на будущее"


ezltareva
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.04.2009
Сообщений: 18
Пост №6
 
19.03.2010 13:55

если вы видите какую-то конкретную неточность или ошибку, подскажите, пожалуйста. Я сюда обратилась именно потому,что статью прочитала несколько раз и не могу понять, какие слова истолковала неправильно, что привело к ошибкам....

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №7
 
19.03.2010 14:29

Я не знаю что вы читали, да еще несколько раз ,но фразы что так надо переносить
> ..перенос осущ-ся с помощью проводки с Кт 99.01 в Дт.97.."
НЕТ.

А есть фраза что после того как вы перенесете убыток,
"Тогда при закрытии меяца ..."
Дт 99.01 Кт 97.

В статьи приведен пример (убыток 20000 по 2005 году ), проводки все написанны.
Перенос
Дт 97.11 НУ 20000
Дт 97.11 ВР -20000

Дт 09 (расходы будущих периодов) Кт 09(убыток текущего периода) 48000


P.S. Вы главный бухгалтер?



ezltareva
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.04.2009
Сообщений: 18
Пост №8
 
19.03.2010 15:20

Нет, я не главный бухгалтер, помогаю человеку, который временно остался без гл.бухгалтера.
Спасибо за ответ! Видимо, мы не совсем идентичные статьи читаем.Просто не хотелось всю статью перепечатывать, но дословно там написано так:
"...В налоговом учете операция по переносу убытков на будущее отражается перед закрытием года датой последнего дня года с помощью проводки с кредита 99.01.1 "Прибыли и убытки по детя-ти, не облаг.ЕНВД" в дебет счет 97.11 "Убытки прошлых лет" по виду учета НУ на сумму убытка..." - это инструкция по программам 1С "бухгалтерия" и УПП.

В инструкции к "Бухгалтерия предприятия КОРП" практически то же самое:
"..Операция по переносу убытков на будущее отражается перед закрытием года датой послед.дня год с помощью проводки:
с Кт сч. 99.01.1
в Дт сч. 97.21
сумма БУ и "ПР" не заполнены
сумма НУ равна сумме убытка по Дт и Кт
сумма ВР равна сумме убытка с минусом по Дт и Кт..."

Диск ИТС за ноябрь 2009.

А вашей цитаты я не нашла -
"А есть фраза что после того как вы перенесете убыток,
"Тогда при закрытии меяца ..."
Дт 99.01 Кт 97.

Может, то, что я читаю, не подходит конкретно для моей программы, или методика переноса убытка для всех одинакова, а я просто неправильно толкую?

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №9
 
19.03.2010 16:04

Декабрьский диск .Версия статьи ( в правом верхнем углу) от 18.11.09 ( для УПП и Бухгалтерии)
Есть похожая фраза (правда без фразы "перед закрытием года") в начале статьи в абзаце "Принятие убытков" , "Налоговый учет". Но там стоит не 99, а 90.09 и 91.09 счета.
Прмеры проводок в статьях "Перенос убытков" для бухгалтерии КОРП отличается от УПП и бухгалтерии, но и там стоит 90 (91) а не 99.

У нас просто бухгалтерия и УПП, все закрывается правильно и в декларации все отражается правильно.

P.S. Сейчас посмотрела мартовский выпуск. Действительно в описании 99 счет ( что логично). Но пример проводок остался тот же что написала и я.
Супер.

ezltareva
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.04.2009
Сообщений: 18
Пост №10
 
19.03.2010 16:21

Спасибо за помощь! Хочу немного резюмировать - правильно ли я поняла, что операция переноса убытка включает в себя только движение по сч.97, не трогая сч.99?
в результате должно быть:

в бухучете - с-до по 09 (ОНА с убытка)с субконто "РБП"
             сч.68.04.1 закрыт
             с-до сч.84 (убыток)

в налог.учете - сч.99 закрыт
             с-до по сч.97 (НУ)-сумма убытка
             с-до по сч. 97 (ВР) - сумма убытка с минусом.
Так?

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги