З и УП 2.5 (2.5.22.3) Расходы будущих периодов
09.04.2010
16:29
#1
З и УП 2.5 (2.5.22.3)
При формировании "Отражения зарплаты в регл учете" проводки по расходам будущих периодов формируются так:
В БУ - Дт 97.01 Кт70, Дт 97.01 Кт 69,
В НУ - Дт 25 (20, 26) Кт70, Дт 25(20,26) Кт 69.
А ведь все начисления и налоги в НУ также должны пойти в Дт 97.01. В Регистре сведений "Соответствие счетов БУ и НУ" установлен 97.01 и там и там.
Соответственно, в Бухгалтерии предприятия, 1,6 эта суммовая разница между БУ и НУ вылезает в 25 счете во временных разницах по налогам, чего не должно быть!!!
Что сделать, чтобы правильно формировались проводки в налоговом и бухгалтерском учете?
Ведь скоро квартальный отчет по налогу на прибыль! Караул!
При формировании "Отражения зарплаты в регл учете" проводки по расходам будущих периодов формируются так:
В БУ - Дт 97.01 Кт70, Дт 97.01 Кт 69,
В НУ - Дт 25 (20, 26) Кт70, Дт 25(20,26) Кт 69.
А ведь все начисления и налоги в НУ также должны пойти в Дт 97.01. В Регистре сведений "Соответствие счетов БУ и НУ" установлен 97.01 и там и там.
Соответственно, в Бухгалтерии предприятия, 1,6 эта суммовая разница между БУ и НУ вылезает в 25 счете во временных разницах по налогам, чего не должно быть!!!
Что сделать, чтобы правильно формировались проводки в налоговом и бухгалтерском учете?
Ведь скоро квартальный отчет по налогу на прибыль! Караул!
11.04.2010
22:42
#2
> А ведь все начисления и налоги в НУ также должны пойти в Дт 97.01. В Регистре сведений "Соответствие счетов БУ и НУ" установлен 97.01 и там и там.
> Соответственно, в Бухгалтерии предприятия, 1,6 эта суммовая разница между БУ и НУ вылезает в 25 счете во временных разницах по налогам, чего не должно быть!!!
Приведите аргументы что этого не должно быть?
12.04.2010
10:02
#3
Но ведь в 2009 году так и было! Даже не задумывались сейчас, пока не вылезли эти временные разницы при составлении квартального!
Читают тему
(гостей: 1)