ЗиК 7.70.297: Свод проводок

Итак, формируем свод проводок за май. В мае у одного из сотрудников был больничный, два дня которого оплачиваются за счет работодателя. Эта сумма, которую должен оплатить работодатель, в своде проводок отражается в облагаемой базе, т. е. в первой колонке. А взносы уже расчитываются без этой суммы. Бухгалтер утверждает, что сумма не должна отражаться в первой колонке.
Поясните, пожалуйста, прав ли бухгалтер, и, если прав, как это исправить?

> Эта сумма, которую должен оплатить работодатель, в своде проводок отражается в облагаемой базе, т. е. в первой колонке.

В какой "первой колонке"? В Начислено? Если да, то конечно эта сумма должна отражаться в ней, как и все начисления, вне зависимости включаются они в облогаемую базу или нет.

Колонка "Оплата труда", счет 302.01.1. Должна она там быть?

Я этот отчет почти не формирую, он "старый", ещё ЕСН в нём упоминается, хотя считаются и начисления, и взносы верно. Но сейчас посмотрела - да, и у меня дни по б/л за счет работодателя входят в 1 колонку и наверно потому, что так настроен шаблон проводки у этого вида расчета. А как иначе? Оплата ведь за счет средств работодателя. Взносы считаются верно, проблемы не вижу.

> Итак, формируем свод проводок за май. ...  отражается в облагаемой базе, т. е. в первой колонке.
Вы же сами пишите:СВОД ПРОВОДОК! при чем тут ОБЛАГАЕМАЯ БАЗА? Её вообще нет в этом отчете! Первые колонки - это просто ВСЕ начисления, сгруппированные по проводкам!