ЗУП РАсчетные листки

4. Выплачено
Через кассу (межрасчет) 7 186,14
Всего выплат 7 186,14
Долг за предприятием на конец месяца 1 074,00

1074 - это НДФЛ, в зарплате к выплате это сумма стоит в колонке отложено, почему на Организации тогда висит долг за предприятием, если по сути мы не должны Сотруднику ничего?

Это может быть излишне удержанный НДФЛ, например, имущественный вычет в программе зарегистрировали.