Бух 8.1, ОСВ НУ и декларация по налогу на прибыль
26.10.2010
12:36
#1
Добрый день!
Скажите, пожалуйста, почему могут не совпадать остаток по счету 99 в ОСВ по налоговому учету и налоговая база в декларации по налогу на прибыль за квартал.
Скажите, пожалуйста, почему могут не совпадать остаток по счету 99 в ОСВ по налоговому учету и налоговая база в декларации по налогу на прибыль за квартал.
26.10.2010
13:23
#5
Потому что скорей всего не выполняется формула БУ= НУ+ПР+ВР, для начала проверьте обороты по 90/* счетам, т.е.
БУ 90/1-90/3 = НУ 90/1 +ПР 90/1 +ВР 90/1
БУ 90/2 = НУ 90/2 +ПР 90/2 +ВР 90/2
(также для 90/7,90/8, для 91 по ДТ и КТ - не забудьте про НДС),
а дальше эта формула должна выполняться и для затратных счетов. По затратным счетам помогает отчет "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль", когда делаешь расшифровку и ставишь настройки: только ошибки и по документам, по 91 также сравниваешь расхождения по проч. дох/расх.
Только когда будет выполняться формула, только тогда налог на прибыль сформируется автоматически.
БУ 90/1-90/3 = НУ 90/1 +ПР 90/1 +ВР 90/1
БУ 90/2 = НУ 90/2 +ПР 90/2 +ВР 90/2
(также для 90/7,90/8, для 91 по ДТ и КТ - не забудьте про НДС),
а дальше эта формула должна выполняться и для затратных счетов. По затратным счетам помогает отчет "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль", когда делаешь расшифровку и ставишь настройки: только ошибки и по документам, по 91 также сравниваешь расхождения по проч. дох/расх.
Только когда будет выполняться формула, только тогда налог на прибыль сформируется автоматически.
Читают тему
(гостей: 1)