ЗиК 7.7 релиз 303 Формирование отчета РСВ при УСН и ЕНВД
05.12.2010
22:00
#1
В организации есть УСН и ЕНВД. Ежемесячно отпределяется часть в %, относимая на ЕНВД. До 302(301?) релиза отчет РСВ заполнялся так - часть сумм, попадающая под УСН, шла в Раздел2, остальные суммы, относящиеся к ЕНВД, садились во вторую таблицу Раздела3.
После обновления на 301 и далее на 302 релиз все суммы стали садиться только в Раздел 2. Написали в 1С. Ответ оттуда - все формируется правильно, согласно инструкции ПФР раздел 3 заполняется только в случае, если Общая система налогообложения и есть ЕНВД, а УСН не относится к общей, поэтому не надо выделять ЕНВД. Так ли это? Ведь мы все 9 месяцев сдавали отчеты именно с Разделами 2 и 3, с раздельными суммами по УСН и ЕНВД, причем эти отчеты формировались именно в ЗиК 1С!
Помогите, пожалуйста, уточните ситуацию!
После обновления на 301 и далее на 302 релиз все суммы стали садиться только в Раздел 2. Написали в 1С. Ответ оттуда - все формируется правильно, согласно инструкции ПФР раздел 3 заполняется только в случае, если Общая система налогообложения и есть ЕНВД, а УСН не относится к общей, поэтому не надо выделять ЕНВД. Так ли это? Ведь мы все 9 месяцев сдавали отчеты именно с Разделами 2 и 3, с раздельными суммами по УСН и ЕНВД, причем эти отчеты формировались именно в ЗиК 1С!
Помогите, пожалуйста, уточните ситуацию!
09.12.2010
14:32
#2
В примере заполнения формы РСВ-1 четко сказано, что значение показателей раздела 1 (начисления стр.110-114) должно быть равно сумме соответствующих данных разделов 2 и 3.Например:
стр.110
в графе 3 - сумме значений графы по строкм 241, 341 и 391
в графе 4 - сумме соответствующих значений строк 242, 342 и 392 и т.д.
У нас ЗиК7.7 релиз 303 и формирует вроде бы все правильно. 1 раздел (общая сумма) = третий(инвалиды) + второй (все остальные)
стр.110
в графе 3 - сумме значений графы по строкм 241, 341 и 391
в графе 4 - сумме соответствующих значений строк 242, 342 и 392 и т.д.
У нас ЗиК7.7 релиз 303 и формирует вроде бы все правильно. 1 раздел (общая сумма) = третий(инвалиды) + второй (все остальные)
10.12.2010
01:01
#3
Я тоже в такой ситуации, и вот что нашел:
В рекомендованном ПФР порядке заполнения отчета есть пояснение:
Строки 350 - 394 заполняются в отношении физических лиц в случае, если плательщик наряду с деятельностью, облагаемой по общему налоговому режиму, осуществляет деятельность, облагаемую единым налогом на вмененный доход (далее - ЕНВД). Если деятельность плательщика подпадает только под единый налог на вмененный доход, строки 350 - 394 не заполняются.
и там же, но чуть раньше:
Разделы 3 и 4 Расчета заполняются плательщиками, применяющими пониженные тарифы в отношении выплат, начисленных в пользу отдельных работников в соответствии с частью 2 статьи 57 и статьи 58 Федерального закона N 212-ФЗ
В отношении выплат в пользу работников, являющихся инвалидами, в ПФР смогли связно изложить свое представление о порядке заполнения на примере:
Строки 300 - 344 заполняются в отношении физических лиц, являющихся инвалидами I, II или III группы, при условии, что в отношении выплат, начисленных в пользу этих физических лиц, применяется иной (пониженный) тариф, чем в целом по плательщику.
Например: в 2010 году для плательщика, применяющего упрощенную систему налогообложения, установлен тариф 14%, и на выплаты в пользу физических лиц, являющихся инвалидами I, II или III группы, взносы начисляются в размере 14%, в этом случае строки 300 - 344 не заполняются.
Про УСН+ЕНВД так доходчиво они изложить не смогли, и 1С, как видно, тоже не сразу "въехал" в суть проблемы, а потом "тихой сапой" исправился, оставив нас выплывать самим.
Еще и ПФР на своем сайте "указал" на
Типовые ошибки платильщиков страховых взносов в отчетах предоставляемых в ПФР
Уважаемые плательщики!
...........
При заполнении 3-го раздела:
- плательщики страховых взносов, применяющие упрощенную систему налогообложения, ошибочно отражают информацию в 3 разделе (ЕНВД)
............
Теперь в раздумьях, подавать уточненки за 3,6,9 месяцев или продолжать делить на 2 и 3 разделы (ведь принимали)...
В рекомендованном ПФР порядке заполнения отчета есть пояснение:
Строки 350 - 394 заполняются в отношении физических лиц в случае, если плательщик наряду с деятельностью, облагаемой по общему налоговому режиму, осуществляет деятельность, облагаемую единым налогом на вмененный доход (далее - ЕНВД). Если деятельность плательщика подпадает только под единый налог на вмененный доход, строки 350 - 394 не заполняются.
и там же, но чуть раньше:
Разделы 3 и 4 Расчета заполняются плательщиками, применяющими пониженные тарифы в отношении выплат, начисленных в пользу отдельных работников в соответствии с частью 2 статьи 57 и статьи 58 Федерального закона N 212-ФЗ
В отношении выплат в пользу работников, являющихся инвалидами, в ПФР смогли связно изложить свое представление о порядке заполнения на примере:
Строки 300 - 344 заполняются в отношении физических лиц, являющихся инвалидами I, II или III группы, при условии, что в отношении выплат, начисленных в пользу этих физических лиц, применяется иной (пониженный) тариф, чем в целом по плательщику.
Например: в 2010 году для плательщика, применяющего упрощенную систему налогообложения, установлен тариф 14%, и на выплаты в пользу физических лиц, являющихся инвалидами I, II или III группы, взносы начисляются в размере 14%, в этом случае строки 300 - 344 не заполняются.
Про УСН+ЕНВД так доходчиво они изложить не смогли, и 1С, как видно, тоже не сразу "въехал" в суть проблемы, а потом "тихой сапой" исправился, оставив нас выплывать самим.
Еще и ПФР на своем сайте "указал" на
Типовые ошибки платильщиков страховых взносов в отчетах предоставляемых в ПФР
Уважаемые плательщики!
...........
При заполнении 3-го раздела:
- плательщики страховых взносов, применяющие упрощенную систему налогообложения, ошибочно отражают информацию в 3 разделе (ЕНВД)
............
Теперь в раздумьях, подавать уточненки за 3,6,9 месяцев или продолжать делить на 2 и 3 разделы (ведь принимали)...
Читают тему
(гостей: 1)