НДФЛ удержанный (ЗУП 2.5.30.4 и 8.2.13.205)

где посмотреть откуда берется именно удержанный и почему он больше исленного

Берутся они оба из соответствующих регистров накопления. Удержанный может оказаться больше, если сотруднику ввели информацию о стандартных вычетах задним числом, или оформили Имущественный вычет. Или гражданство задним числом поставили.Это навскидку, если ваши красавицы ручками ничего не правили.

Спасибо. Тогда такой вопрос (мне в конце года свалилась новая организация,так что извиняюсь за вопросы-я свои отслеживала): а почему НДФЛ в следующем месяце не пересчитался? В НДФЛ-1 задолженность так до конца года и числится.

В каком смысле не пересчитался? Скорее всего как раз пересчитался, раз удержанный больше начисленного. Надо смотреть конкретную ситуацию, все проблемы обычно из-за исправлений "задним числом".

тогда как такое может быть:
начислена зпл 9130,43. Вычет 400р. НДФЛ исчисленный 1135. НДФЛ удержанный 1248.

а в предыдущих месяцах что было?

это январь. Вот что нашла: начислено зпл 10000. Перерасчет за прошлый месяц -869,57 (т.е.за декабрь). Т.е. со значениями цифр НДФЛа все понятно. Не понятно, почему висит долг за налоговым агентом (никогда с такой ситуацией не сталкивалась)

и еще (уж извините): к выплате д.б. зпл начислено-НДФЛ исчисленный или удержанный?

Излишне удежанный НДФЛ автоматически в выплату не ставится (появляется долг за налоговым агентом). Для его возврата надо д-т ВозвратНДФЛ сделать.

по-идее минус исчисленный