Бухгалтерия 8.2.0.18.1 Проблема:НДС у налогового агента и отнесение его на затраты

Здравствуйте! Организация на УСН (доходы за вычетом расходов).Подскажите , пожалуйста, какие документы надо оформлять по начислению НДС у налогового агента ( аренда помещения у КУГИ).Я делала только документ поступления товаров и услуг(сумму ставила вместе с НДС).При оплате налога через банк в платежном поручении ставила счет 76НА.Счет-фактуру не составляла.При этом НДС не попадает в расходы в книге УСН.Спасибо

Налогоплательщики, применяющие УСН и являющиеся налоговыми агентами по НДС должны представлять декларацию по НДС - Титульный лист и Раздел 2.
Обратите внимание, чтобы в 1С декларация по НДС формировалась автоматически и все взаиморасчеты по налоговому агенту и НДС проходили правильно необходимо обратить внимание на признак договора который вы выбрали для данного контрагента - КУГИ. В справочнике "Договоры" в нижней части есть раздел "НДС в качестве налогового агента" , в поле "организация выступает в качестве налогового агента по НДС" необходимо поставить флажок и заполнить следующие строки в этом блоке. После этого все проводки по НДС в качестве налогового агента будут автоматом отражаться на субсчете 68.32.
Схема следующая:
1. При оплате за услуги аренды  необходимо вам выписать себе счет-фактуру с признаком налогового агента - ввод на основании документа "Списание с расчетного счета" (проводка по нему Д 60 К 51 на сумму оплаты за аренду - 50 000), при проведении выписанного "Счета-фактуры" будет сформирована проводка Д 76.НА К 68.32 ( НДС исчисляете - 9 000).
2. При поступлении услуг проводки будут Д 26 К 50 - 59 000руб, Д 60 К 76 НА - 9 000руб.
3. Далее, налог к уплате - сальдо по К 68.32 - 9 000руб. вы должны будете заплатить до 20го числа следующего за отчетным кварталом.

Ольга Шерст.
На моем сайте много информации про 1С:8.
www.1c-gid.ru;