Не закрыт счет 26

Добрый день!Ситуация такая, пришла на место другого бухгалтера, сформировала оборотно-сальдовую ведомость, и там висит по Д26 незакрытый остаток, сумма 4567,51.В октябре открылась фирма, видимо эту сумму некуда было распределить.Как мне теперь закрыть этот остаток?Какую проводку нужно сделать?

согласно учетной политике.

советовали сделать проводку Д84.1 К26 на эту сумму, но 26 счет все равно не закрыт

> В октябре открылась фирма
это что значит?

это значит, что деятельность началась в октябре 2010 года., при закрытии месяца "октябрь" счет 26 не закрылся и с тех пор висит остаток по 26 счету, сейчас мне нужно его списать.

так ты год не указала! А закрой, куда закрываются текушие остатки по 26 счету.

26 счет в конце месяца списывается на 20 счет, если я сейчас спишу этот остаток на 20 счет, то у меня 20 не пойдет.это же висяк с 4кв.2010г.

> то у меня 20 не пойдет
куда "не пойдет"? Перед очередным закрытием 20 счета добавляешь к нему это сальдо (26 обнуляется) и закрываешь 20, как обычно!