ЗиК 314

а попробуй первую запись удалить.

Тут вижу

Никак, её не удалить

и правда! Попробую у себя смоделировать. Раньше не сталкивался!

может попробовать обгновиться. По этому поводу были изменения. Может и ошибки (если были) исправили?

Новое в релизе 7.70.315  
 
Исчисление НДФЛ  
 
Изменен порядок исчисления НДФЛ при приобретении статуса налогового резидента РФ в соответствии с письмами Минфина России от 12.08.2011 № 03-04-08/4-146, ФНС от 9 июня 2011 г. № ЕД-4-3/9150.  
"При получении статуса налогового резидента автоматически производится перерасчет налоговых обязательств с начала года и зачет его результатов в счет очередных платежей для доходов, облагаемых по ставке 13%, для прочих доходов перерасчет не производится. При формировании справок 2-НДФЛ для таких сотрудников получим справку за весь налоговый период (по ставке 13%), причем исчисленный, удержанный и перечисленный ранее по ставке 30% налог будет показан в справке по ставке 13%.
При потере статуса налогового резидента перерасчета не производится, поскольку пунктом 3 статьи 226 НК РФ расчет нарастающим итогом предусмотрен только для ставки 13%."  
 
Вниманию всех пользователей!  
В соответствии с письмами Минфина и ФНС налоговый агент не имеет право возвращать суммы налога ранее исчисленные, удержанные и перечисленные по ставке 30% по результатам перерасчета при получении статуса налогового резидента - эти суммы можно только зачесть в счет очередных платежей. В связи с этим для сотрудников, получивших статус налогового резидента не с начала года не следует вводить документ "Возврат НДФЛ".

Да я уже думал об этом, но пока нехотят, бухи очень нелюбят обновления ))

возвращать "новопредставленному" резиденту НДФЛ хотят?

Так вроде сейчас по закону работадатель не имеет права возвращать НДФЛ, сам работник через налоговую его себе возвращает.

вот именно! Кроме того у такого резидента и:
При формировании справок 2-НДФЛ для таких сотрудников получим справку за весь налоговый период (по ставке 13%), причем исчисленный, удержанный и перечисленный ранее по ставке 30% налог будет показан в справке по ставке 13%.

обновись и, скорее всего, проблема "рассосется".

Да без проблем, осталось уговорить бухов на это )))))