УПП НДС налоговых агентов

НДС с услуг контрагентов - нерезидентов. Расчеты в валюте.
На счете 76.НА образуются разницы из-за того, что НДС в момент оплаты поставщику  начисляется по одному курсу (на дату оплаты),
а включается в стоимость - по  другому (на дату поступления услуги). В итоге, на счете висит дебетовое сальдо.

Как должен закрываться 76.НА?

На диске ИТС смотрите.

В каком разделе не подскажете? Я искал, но не нашел.

Посмотрите две обработки:
Обработка «Проведение документов по регистрам НДС»

Обработка «Восстановление состояния расчетов с контрагентами» (переоценка валютных средств)

и почитайте к ним справку,

какая-то из них корректирует разницы

Мы пользуемся обеими обработками. На всякий случай проверил еще раз - не корректируются. Может, настройки какой не хватает? А справки к ним очень "скромные", из текста нельзя понять, какая из обработок корректирует 76.НА