Раздельный учет НДС
15.04.2013
07:06
#1
"Здравствуйте! Организация ведет раздельный учет НДС.
Часть расходов относится к деятельности, облагаемой по ставке 18%, часть расходов - к деятельности по ставке 0%,
и по третей части расходов НДС распределяется. ЕНВД нет.
В ИТС указано, что в учетной политике можно прописать конкретный перечень затрат, по которым распределяется налог.
В зависимости от специфики деятельности налогоплательщик указывает, какие именно расходы он относит только к облагаемым или необлагаемым операциям, а какие — и к тем и к другим.
Прочитала много информации,но к сожалению, никак не могу настроить учет.
Подскажите, пожалуйста, где можно подробно это прочитать !
Заранее благодарна!"
Часть расходов относится к деятельности, облагаемой по ставке 18%, часть расходов - к деятельности по ставке 0%,
и по третей части расходов НДС распределяется. ЕНВД нет.
В ИТС указано, что в учетной политике можно прописать конкретный перечень затрат, по которым распределяется налог.
В зависимости от специфики деятельности налогоплательщик указывает, какие именно расходы он относит только к облагаемым или необлагаемым операциям, а какие — и к тем и к другим.
Прочитала много информации,но к сожалению, никак не могу настроить учет.
Подскажите, пожалуйста, где можно подробно это прочитать !
Заранее благодарна!"
15.04.2013
08:36
#2
1. в учетной политике нужно поставить признак раздельного учета НДС
2. далее распределяете входной НДС по видам деятельности, если можете определить - то соответствующий субсчет у 19 счета, если нельзя определить- на общий субсчет
3.в конце квартала проводите операцию "проведение ндс по регистрам
4.делаете документ "распределение ндс косвенных расходов"
5. формируете книгу покупок и продаж
2. далее распределяете входной НДС по видам деятельности, если можете определить - то соответствующий субсчет у 19 счета, если нельзя определить- на общий субсчет
3.в конце квартала проводите операцию "проведение ндс по регистрам
4.делаете документ "распределение ндс косвенных расходов"
5. формируете книгу покупок и продаж
15.04.2013
08:42
#3
> 3.в конце квартала проводите операцию "проведение ндс по регистрам
Уверены что у них стоит КА?
Уверены что у них стоит КА?
15.04.2013
09:28
#5
В учетной политике поставила общую систему НО,галочку- Организация осуществляет реализацию НДС 0%.
Организация приобретает материалы и оказывает услуги.
Входной НДС 0% - на счет 19.07 . У нас не экспорт,но в рекомендациях ИТС прочитала, что этот счет можно использовать при НДС 0%.
В конце квартала делать документ Восстановление НДС - верно?
Распределяемый НДС - на счет 19.03, в конце квартала - документ Распределение ндс косвенных расходов.
А куда отнести НДС по материалам для видов деятельности 18%?
Завести новый субсчет, например 19.04?
Если делить 19.03 на 2 субсчета - как указать, где НДС распределяемый, а где 18%, чтобы для распределения попадали нужные суммы НДС?
Организация приобретает материалы и оказывает услуги.
Входной НДС 0% - на счет 19.07 . У нас не экспорт,но в рекомендациях ИТС прочитала, что этот счет можно использовать при НДС 0%.
В конце квартала делать документ Восстановление НДС - верно?
Распределяемый НДС - на счет 19.03, в конце квартала - документ Распределение ндс косвенных расходов.
А куда отнести НДС по материалам для видов деятельности 18%?
Завести новый субсчет, например 19.04?
Если делить 19.03 на 2 субсчета - как указать, где НДС распределяемый, а где 18%, чтобы для распределения попадали нужные суммы НДС?
15.04.2013
09:31
#6
Входной НДС 0% - имела в виду, что НДС 18%, для видов деятельности, по которым НДС 0%.
15.04.2013
09:36
#7
если у Вас не экспорт, то о какой ставке 0% говорим? Может все-таки о реализации "Без НДС"?
15.04.2013
09:45
#8
Вид деятельности - Без НДС.
Материалы закупаются с НДС 18%.
Часть из них расходуется на услуги с НДС 18%,
часть - на услуги Без НДС и по ним необходимо сделать восстановление НДС,
часть - и на тот и на другой вод деятельности, значит НДС надо распределить в конце квартала.
Вопрос в том, по каким счетам распределить НДС при покупке,чтобы с каждым видом НДС в конце квартала сделать необходимые операции - восстановить, принять или распределить пропорционально?
Материалы закупаются с НДС 18%.
Часть из них расходуется на услуги с НДС 18%,
часть - на услуги Без НДС и по ним необходимо сделать восстановление НДС,
часть - и на тот и на другой вод деятельности, значит НДС надо распределить в конце квартала.
Вопрос в том, по каким счетам распределить НДС при покупке,чтобы с каждым видом НДС в конце квартала сделать необходимые операции - восстановить, принять или распределить пропорционально?
Читают тему
(гостей: 1)