НДФЛ нерезидента

Новая тема
mayamarmalade
читатель
Регистрация: 17.02.2011
Сообщений: 446
14.07.2014
17:49
#1
Добрый день!
Конфигурация ЗУП 2.5.82.2
Подскажите, пожалуйста, по ситуации:

Наш сотрудник, гражданка Белоруссии, уволилась до истечения 183 дней ее нахождения в РФ (ее приняли резидентом, т.к. планировался долгосрочных договор). По законодательству в  случае увольнения белорусского гражданина из российской организации до истечения 183 дней его нахождения на территории РФ в календарном году (что имеет место в данном случае) производится перерасчет налоговых обязательств белорусского работника по ставке 30%. Но нет возможности удержать весь налог за полный период ее работы у нас, т.к. она отработала не полный месяц и ее доход меньше,  чем  я должна удержать. Если я все-таки пересчитаю НДФЛ за все месяцы, то сотрудница останется нам должна и это отразится в расчетной ведомости конечным сальдо- навсегда.

Поскольку белорусский гражданин согласно п. 5 ст. 1 Протокола обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате НДФЛ, уточненного в результате перерасчета, то налоговый агент обязан сообщить о невозможности удержать НДФЛ с доходов налогоплательщика и сумме задолженности в налоговый орган (п. 5 ст. 226 НК РФ, Письмо Минфина России от 19.03.2007 N 03-04-06-01/74)
Как это правильно сделать в программе? Может, можно сделать так, чтобы удержать с нее столько, сколько позволяет ее доход, а остальной  неудержанный НДФЛ отразить в справке как неудержанный. Только чтобы не было конечного сальдо.
Заранее благодарю!
Ответили: пост #2
Тэра
читатель
Регистрация: 25.12.2008
Сообщений: 22389
14.07.2014
18:47
#2
Ответ на пост №1
mayamarmalade, справку о невозможности удержать НДФЛ в программе можно сформировать. А вот с сальдо проблема: надо вручную корректировать регистры. Поищите на ИТС, там было что-то на эту тему.
В 1С:Предп 8.3 Бух предп (баз), ред 3.0 (3.0.32.7) ) не формируются регистры налогового учета? Возможные причины.удержание из з/п по 212 косгу
Читают тему
(гостей: 1)

Быстрый переход