НДФЛ нерезидента
14.07.2014
17:49
#1
Добрый день!
Конфигурация ЗУП 2.5.82.2
Подскажите, пожалуйста, по ситуации:
Наш сотрудник, гражданка Белоруссии, уволилась до истечения 183 дней ее нахождения в РФ (ее приняли резидентом, т.к. планировался долгосрочных договор). По законодательству в случае увольнения белорусского гражданина из российской организации до истечения 183 дней его нахождения на территории РФ в календарном году (что имеет место в данном случае) производится перерасчет налоговых обязательств белорусского работника по ставке 30%. Но нет возможности удержать весь налог за полный период ее работы у нас, т.к. она отработала не полный месяц и ее доход меньше, чем я должна удержать. Если я все-таки пересчитаю НДФЛ за все месяцы, то сотрудница останется нам должна и это отразится в расчетной ведомости конечным сальдо- навсегда.
Заранее благодарю!
Конфигурация ЗУП 2.5.82.2
Подскажите, пожалуйста, по ситуации:
Наш сотрудник, гражданка Белоруссии, уволилась до истечения 183 дней ее нахождения в РФ (ее приняли резидентом, т.к. планировался долгосрочных договор). По законодательству в случае увольнения белорусского гражданина из российской организации до истечения 183 дней его нахождения на территории РФ в календарном году (что имеет место в данном случае) производится перерасчет налоговых обязательств белорусского работника по ставке 30%. Но нет возможности удержать весь налог за полный период ее работы у нас, т.к. она отработала не полный месяц и ее доход меньше, чем я должна удержать. Если я все-таки пересчитаю НДФЛ за все месяцы, то сотрудница останется нам должна и это отразится в расчетной ведомости конечным сальдо- навсегда.
Поскольку белорусский гражданин согласно Протокола обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате НДФЛ, уточненного в результате перерасчета, то налоговый агент обязан сообщить о невозможности удержать НДФЛ с доходов налогоплательщика и сумме задолженности в налоговый орган ( НК РФ, Минфина России от 19.03.2007 N 03-04-06-01/74)
Как это правильно сделать в программе? Может, можно сделать так, чтобы удержать с нее столько, сколько позволяет ее доход, а остальной неудержанный НДФЛ отразить в справке как неудержанный. Только чтобы не было конечного сальдо.Заранее благодарю!
Ответили:
пост #2
В 1С:Предп 8.3 Бух предп (баз), ред 3.0 (3.0.32.7) ) не формируются регистры налогового учета? Возможные причины.удержание из з/п по 212 косгу
Читают тему
(гостей: 1)