Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Бухгалтерский учет]

Корректировка по НДС за 2015 год

mailolga83
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.12.2016
Сообщений: 12
Пост №1
 
08.12.2016 19:39

Подскажите пожалуйста, как правильно откорректировать 2015 год.
Ситуация такая - поставщик ошибочно выдал 2 комплекта документов (товарные накладные и СФ к ним), один из которых они не провели, а мы провели. После акта сверки выяснилось расхождение и поставщик просит нас убрать одну из накладных и СФ к ней и сдать корректировку по НДС за тот период.
Никогда раньше этого не делала и даже не представляю с чего начать. Чтобы убрать товар - сторнирую поступление текущим месяцем. Как быть со счетом-фактурой? Необходимо убрать ее из книги покупок и из декларации по НДС. Если я убираю эту сумму, то мне нужно эту СФ чем-то заменить, чтобы не было задолженности по НДС?

Ответили: пост №4
ОльгаН
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 903
Пост №2
 
08.12.2016 21:45

Посмотрите вот эту статью. Возможно там есть ответ.

http://buh.ru/articles/documents/49324/

Ответили: пост №5
knigina
читатель
офлайн
Дата регистрации: 12.02.2012
Сообщений: 374
Пост №3
 
09.12.2016 12:08

mailolga83 пишет:

Цитата

      
      
Подскажите пожалуйста, как правильно откорректировать 2015 год.
Ситуация такая - поставщик ошибочно выдал 2 комплекта документов (товарные накладные и СФ к ним), один из которых они не провели, а мы провели. После акта сверки выяснилось расхождение и поставщик просит нас убрать одну из накладных и СФ к ней и сдать корректировку по НДС за тот период.
Никогда раньше этого не делала и даже не представляю с чего начать. Чтобы убрать товар - сторнирую поступление текущим месяцем. Как быть со счетом-фактурой? Необходимо убрать ее из книги покупок и из декларации по НДС. Если я убираю эту сумму, то мне нужно эту СФ чем-то заменить, чтобы не было задолженности по НДС?
Чем-то заменить, чтоб не было задолженности" - это конечно здорово. А есть, чем заменить? Заменяйте. Вообще говоря, конечно, в этом случае Ваш поставщик может Вас только "попросить". Это во-первых. Во-вторых, сторона "пострадавшая" в этой ситуации в смысле сдачи уточненки, что всегда неприятно, и возникновения недоимки, что ещё неприятнее, конечно Ваша. Если речь о небольшой сумме и если ещё и недоимки не возникнет (вдруг у Вас по НДС на л/с чуток переплата, что бывает), я б сдала уточненку. Сторнируем документ, как по ссылке рассказано, и формируем уточненку. Как её сформировать правильно, другой вопрос. В случае возможной замены уточненку всё равно придется сдавать.

knigina
читатель
офлайн
Дата регистрации: 12.02.2012
Сообщений: 374
Пост №4
 
09.12.2016 12:29
Ответ на пост №1

mailolga83,При формировании декларации по НДС ставите вид "корректирующая", номер корректировки - 1. И в разделах 8 и 9 нужно поставить "признак актуальности ранее представленных сведений". Я для себя долго выясняла ситуацию с этим признаком. Пришла к выводу, что лучше поставить "0" и 8, и 9 разделе. Это будет означать, что сведения ранее представленные аннулируются и подлежат замене на вновь представляемые. Хотя, в разделе 9 можно поставить и "1", что означает, что сведения не изменились. Ставила "0" там и там потому, что где-то прочитала, что ИФНС приветствует именно такой вариант во избежание путаницы.

mailolga83
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.12.2016
Сообщений: 12
Пост №5
 
09.12.2016 18:37
Ответ на пост №2

ОльгаН, Спасибо! Отличная статья и ситуация моя разложена по полочкам. Думаю наши поставщики не достойны таких заморочек, директор не согласится на столько корректировок. Предложила им вариант - они сдают корректировку, отписывают мне что-то другое на эту сумму (такого товара что отписали у них нет в наличии на тот момент). А потом я просто делаю им возврат текущим периодом.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги