Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Бухгалтерский учет]

Перенос реализации из одного квартала в другой

Костя Мимоходов
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.10.2017
Сообщений: 1
Пост №1
 
06.10.2017 13:47

Добрый день.
Моя компания предоставляет спецтехнику в аренду, реализации выставляются по путевым листам (в последний день из рапорта). Владею информацией о том, что если последний отработанный день в рапорте выпадает на выходной день на конец квартала, а следующий рабочий день - уже новый квартал (как, например, в ситуации сейчас: последний отработанный день 30 сентября, т.е. 3 кв.17 г. , а следующий рабочий 2 октября, т.е. уже 4 кв.), то реализацию можно выставить новым кварталом (т.е. 2 октября и 4 кв.), а принять к вычету НДС эту реализацию контрагент может еще 3 кварталом, т.к. по факту работы выполнены в этом квартале. Подскажите, насколько правомерно поступать данным образом и какие вопросы у ФНС могут возникнуть к нашей организации?
Заранее большое спасиобо!

Ответили: пост №2 , пост №3
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №2
 
06.10.2017 22:52
Ответ на пост №1

Костя Мимоходов, аренда - это не работы, а услуги. Написанное Вами работает в отношении длящихся услуг. Сдача в аренду спецтехники может быть, как длящейся услугой, так и разовой. В отношении работ, данное правило не действует. Датой определения налоговой базы по работам является дата подписания акта заказчиком.

Анжелика
читатель
офлайн
Дата регистрации: 12.10.2016
Сообщений: 12
Пост №3
 
11.10.2017 00:43
Ответ на пост №1

Костя Мимоходов, документы вы можете выставить и 4 кварталом, но отразить в начислениях по прибыли и НДС в 3.. так что бесполезна эта игра цифр

Ответили: пост №4
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №4
 
11.10.2017 12:39
Ответ на пост №3

Анжелика, а если по договору заказчик должен проверить и принять кол-во часов, стоимость и др. указанное в акте?

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С