Здравствуйте, дорогие форумчане! Горит отчет по НДС(((! Помогите, пожалуйста разобраться, как , какими операциями в 1С 8.3 базовая версия 3.0.57.17. отразить расчеты с бюджетом по арендной плате в качестве налогового агента, если получено освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ.
До освобождения от НДС я делала так:
Д К
1.начислена арендная плата
26 60 100
19 60 18
2.начисл. НДС по расчетам налогового агента
60 76НА 18
ПРОВОДКИ по операциям 1 и 2 программа 1С делает в документе поступления услуг одновременно.
3.Регистрация оплаты
68.32 51 18
4.Регистрация сч.-ф. налогового агента
76НА 68.32 18
5.Формирование КНПок
68.02 19 18
Таким образом, все счета закрываются.
При освобождении от НДС по ст. 145 НК НДС к возмещению не предъявляем. НДС, уплаченный с арендной платы в бюджет, включаем в расходы по сч. 26.
Какие должны быть проводки в этом случае? И, главное, какие операции в 1С их правильно проведут?
Спасибо большое за помощь.
С уважением, Елена.