Мы продолжаем серию «Самое новое в «1С:Бухгалтерии 8», в которой регулярно рассказываем об изменениях в новых версиях решения, о том, что в них появилось интересного, важного и полезного для бухгалтера.
В программе «1С:Бухгалтерия 8» начиная с версии 3.0.147 задолженность по уплате налогов теперь отражается на ЕНС так же, как в личном кабинете ФНС, на дату наступления срока их уплаты, установленную законодательством.
Для формирования совокупной обязанности по уплате налогов и взносов на счете 68.90 «Единый налоговый счет» достаточно начислить и выплатить зарплату и выполнить закрытие месяца. Теперь в закрытие месяца добавлена регламентная операция «Начисление налогов на единый налоговый счет».
Упрощена корректировка ЕНС. Для этого добавлен документ «Корректировка ЕНС», в котором по видам операций автоматически подбираются счета учета.
Выполните следующие шаги, чтобы определить сумму очередного единого налогового платежа:
1. Создайте документы для начисления налогов на ЕНС
Полный интерфейс: меню «Операции - Единый налоговый счет - Корректировки ЕНС».
2. Подготовьте и отправьте в ФНС уведомления об исчисленных суммах налогов, налоговые декларации
Простой интерфейс: меню «Главное - Задачи - Задачи организации».
Полный интерфейс: меню «Главное - Задачи - Задачи организации».
3. Отразите на ЕНС начисление пени, штрафа и прочие операции по данным из личного кабинета ФНС
Используйте для этого документ «Корректировка ЕНС». Для каждого вида операции автоматически подбирается счет учета.
Полный интерфейс: меню «Операции - Единый налоговый счет - Корректировки ЕНС».
4. Перечислите единый налоговый платеж
Полный интерфейс: меню «Главное - Задачи - Задачи организации».
5. Сверьте операции на ЕНС с личным кабинетом ФНС
Чтобы посмотреть операции на ЕНС, достаточно сформировать стандартный отчет - карточку счета.
Полный интерфейс: меню «Отчеты - Стандартные отчеты - Карточка счета».
Переход на новый способ учета на ЕНС выполняется автоматически в декабре 2023 г. при выполнении регламентных операций «Зачет аванса по единому налоговому счету» и «Начисление налогов на единый налоговый счет». С 2024 года регламентная операция «Зачет аванса по единому налоговому счету» исключена из закрытия месяца.
Всю информацию серии можно найти по тэгу «самое новое в 1С:Бухгалтерии». Или просто следите за нашими новостями!
Зачем надо было всё так усложнять?!!! Многие бухгалтеры "закрытие месяца" проводят, только закрывая квартал. Теперь это надо делать реально в ежемесячном режиме! Да ещё отдельно сверять суммы, начисленные при "закрытии месяца", с суммами, указанными в уведомлениях! ((((
При этом не забываем, что собственник бизнеса хочет знать, сколько денег по каждому обязательству (налогу) от него требует бюджет. И ему надо разнести и преподнести эти суммы по отдельности.
Тот самый главбух, начисление налогов всегда было зашито в закрытие месяца. почему Вам кажется это новшеством?
Полякова Анна (1С, Москва) , В течение всего 2023 года я делала проводки Д68(НДФЛ, НДС, Налог на прибыль, СВ, пени и т.д.) К68(ЕНС) с помощью документов "уведомления..." и "операции по ЕНС" в дату возникновения обязательства в соответствии с НК. В закрытии месяца таких проводок не было, да и не надо, т.к. дата возникновения обязательства по уплате налога не совпадает с последним днем месяца. У меня на каждую дату сальдо по счету 68(ЕНС) сходилось с данными налогового органа, за исключением тех случаев, когда на стороне НО были неисправленные программные (технические) ошибки. А теперь у меня в двух базах на ОСНО стали непроведенными операции, отражающие обязанность по уплате СВ 29.01.2024 Д68(СВ) К68(ЕНС) и пени на дату начисления их НО Д68(пени) К68(ЕНС), а на счете ЕНС "висит" дебетовое сальдо, которого не должно быть. После того, как обновлю базу на УСНО, вылезут проблемы со СВ по сроку уплаты 09.01.2024 и 01.07.2024, а так же по налогу - 02.05.2024.
Тот самый главбух, *неверно написала проводку по начислению пеней, должно быть Д91 К68(ЕНС)
Тот самый главбух, Действительно, операции за 2024 год при обновлении становятся непроведенными. У Вас пропала будущая проводка, датированная 29 января.
Её нужно провести как часть закрытия месяца. Все начисления 2023 года останутся неизменными
Полякова Анна (1С, Москва) , Я думала мне померещилось. Не первый раз замечаю, с выходом новых версий "слетают" наработки. Вы бы хоть в описаниях к обновлениям указывали, на какие моменты обратить внимание и какие операции требуют контроля / перепроведения. Откуда мы, пользователи, можем предположить, что у нас после обновления что-то "слетело". Как на вулкане, обновлений уже боюсь. (((( Кроме того, вам пишешь, а вы игнорируете. В декабре обращалась по проблеме, что в Задачах некорректно формируются Уведомления - полный игнор. Хоть бы ответили, что в будущей версии принцип поменяется.
Полякова Анна (1С, Москва) , Всё утро воюю с новым релизом:
1. Надо по новой начислить на ЕНС обязательство по СВ с ЗП за декабрь 2023 года. Как рекомендовано в статье, "начисление зарплаты" за декабрь проведено, но проводка 29.01.2024 не появилась.
2. Надо по новой начислить на ЕНС обязательство по НДФЛ с аванса по зп, выплаченного 17.01.2024. Как рекомендовано в статье, "списание с рс" с видом операции "перечисление зп по ведомостям" проведено, но проводка 29.01.2024 не появилась.
3. Операцию "Начисление налогов на ЕНС" не удаётся выполнить, пока не будут последовательно проведены все остальные операции, связанные с закрытием месяца.
Вывод: Буду делать все начисления через корректировку ЕНС.
Тот самый главбух, 1 - начисление зарплаты делает проводку начиная с января 24 года.
За декабрь 23го проводка будет в операции Начисление налогов на еНС
2 - у меня тоже проводки сначала не было.
Оказалось, что нет суммы НДФЛ в ведомости в графе НДФЛ.
Если сумма есть, тогда будет и проводка
А раньше налоги тоже начислялись при закрытии месяца, вроде в этой части ничего не изменилось
Товаровед в мыле, Раньше многие налоги, например, имущественные, переносились на ЕНС вручную, теперь это делает новая регламентная операция "Начисление налогов на единый налоговый счет".
Полный список налогов в таблице в статье.