Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3.1 версии 3.1.27.90.
Отражение удержанного НДФЛ в бухучете дважды в месяц касается Федерального закона от 31.07.2023 № 389-ФЗ, который предоставляет организациям и ИП право представлять «Уведомление об исчисленных суммах налогов» до 12-го и до 25-го числа каждого месяца включительно. Указанные нормы вступают в силу с 1 октября 2023 года и будут действовать до конца 2023 года.
В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 с версий 3.1.23.812 и 3.1.27.23 поддерживается возможность заполнения документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете дважды в месяц начиная с октября 2023 года. В таблицу документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете добавлен столбец Дата удержания, который отображается с периода сдачи отчета Октябрь 2023.
Если организация планирует подавать два уведомления и создавать два документа-отражения, то, согласно дате создания документа с 1-е по 12-е число, по кнопке Заполнить отобразятся данные за период с 23-го числа предыдущего месяца по 9-е число текущего месяца (включительно).
После проведения первого документа-отражения и создания нового с датой с 13-го по 25-е число текущего месяца по кнопке Заполнить появятся данные по налогу, удержанному с 10-го по 22-е число (включительно) – та информация по удержанному НДФЛ, которая еще не была представлена. В таблицу документа попадут данные, которые еще не были зарегистрированы в текущем месяце.
После проведения второго документа-отражения и выполнения обмена с бухгалтерской программой будет сформирован документ Сведения об удержанном НДФЛ (без проводок и движений по регистрам), на основании данных которого можно заполнить документ Уведомление об исчисленных суммах налогов с полным отражением периода: с 23 сентября по 22 октября. Данные по НДФЛ в учетной системе будут полные за общий период на всю сумму удержанного налога.
Если организация планирует продолжить подавать одно уведомление, то, согласно дате создания документа с 13-го по 25-е число, по кнопке Заполнить отобразятся общие данные за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца в разрезе Даты удержания.
Внимание! При перезаполнении данных в ранее созданном и записанном документе за текущий месяц необходимо учитывать дату создания документа.
