Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3.1 версии 3.1.39.53.
В соответствии с письмом ФНС России от 27.12.2016 №БС-4-11/25114@ после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения организация представляет в новую инспекцию два расчета 6-НДФЛ:
-
за период до постановки на учет – с указанием ОКТМО по прежнему месту нахождения;
-
за период после постановки на учет – с указанием ОКТМО по новому месту нахождения.
Оба расчета, а также справки о доходах физлиц содержат КПП, присвоенный по новому месту нахождения.
Для корректного заполнения расчета 6-НДФЛ в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 следует заполнить регистрацию в налоговом органе (раздел Настройка – Предприятие – Организации или Реквизиты организации – Главное – Изменить данные регистрации, раздел Настройка – Предприятие – Подразделения – Главное – Изменить).
❗ При внесении изменений в данные о регистрации в налоговом органе нужно указать месяц, с которого действуют новые сведения, а также проверить (при необходимости исправить) распределение доходов для учета НДФЛ в документах программы.
Подготовить расчет 6-НДФЛ в программе можно с помощью сервиса 1С-Отчетность (раздел Отчетность, справки – 1С-Отчетность – Отчеты – Создать – папка Отчетность по физлицам).
Первый отчет нужно автоматически заполнить по старой регистрации в налоговом органе, второй – по новой.
❗ Отчет следует заполнять на дату после проведения всех перерасчетов и выплат за отчетный период.
Для первого расчета 6-НДФЛ до смены ИФНС (по старому ОКТМО и новому КПП) в поле Представляется в налоговый орган (код) необходимо выбрать новую ИФНС (коды ОКТМО и КПП автоматически изменятся на новые). Для изменения кода ОКТМО на прежний следует вручную заполнить поле Код по ОКТМО. После ввода данных перезаполнять сформированный отчет не нужно.
Второй расчет 6-НДФЛ после смены ИФНС заполняется автоматически с новыми ОКТМО и КПП за период после смены адреса.
