Проверка контрагентов в сервисах 1С:Контрагент и 1СПАРК Риски: эксперт 1С ответил на вопросы читателей БУХ.1С

В чем отличие сервисов 1С:Контрагент и 1СПАРК Риски?

1С:Контрагент – это сервис фирмы «1С», а 1СПАРК Риски разработан фирмой «1С» совместно с информационной группой Интерфакс, разработчиком B2B решений по управлению рисками, в том числе системы СПАРК. Оба сервиса предназначены для автоматизации проверки контрагентов, содержат данные из открытых источников, но имеют разное назначение.

1С:Контрагент специализируется на предоставлении данных по контрагентам и дополнительных возможностях:

• заполнении реквизитов по ИНН или наименованию;

• заполнение адресов по данным ФИАС;

• поиске контрагентов по ОКВЭД, региону и другим параметрам.

1СПАРК Риски специализируется на аналитических возможностях на основе данных и мониторинге изменений по контрагентам, а именно:

• оценке уровня риска на основании индикаторов;

• проверке на наличие факторов риска по более чем 150 параметрам, в том числе по 115-ФЗ;

• выдаче сводки по арбитражным делам и госзакупках;

• проверке на вхождение в негативные списки;

• ежедневном мониторинге изменений по контрагентам.

Дополнительные возможности 1СПАРК Риски – получение бизнес-справки по контрагенту с электронной подписью Интерфакс, которая подтверждает проявление коммерческой (должной) осмотрительности и возможность перехода в веб-версию СПАРК по контрагенту для детальной проверки и комплексного анализа контрагента.

Какие источники получения данных у сервисов проверки контрагентов?

1С:Контрагент получает данные из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ГИР бухгалтерской (финансовой) отчетности и открытых данных ФНС. 1СПАРК Риски получает данные из системы СПАРК от Интерфакс. 

Какие преимущества дают сервисы 1С по сравнению с получением выписок из реестров и проверкой в открытых базах ФНС?

Базы ФНС и реестры предоставляют только данные, которые в них содержатся. Сервисы 1С для проверки контрагентов получают данные из более, чем 200 источников и дают аналитику по ним. Сервисы 1С интегрированы с программами 1С и встроены в бизнес-процессы при работе с контрагентами. Например, вы вводите ИНН, и реквизиты по контрагенту заполняются автоматически, выдается информацию по анализу рисков при работе с данным контрагентом. Далее при формировании платежного поручения, заказа, поступления или списания денежных средств подсвечивается информация о рисках, что усиливает контроль и экономит время сотрудников на проверке контрагентов.

1СПАРК Риски работает автоматически, показывает риски и проводит мониторинг изменений у контрагентов, что гарантирует своевременное получение критически важной информации (реорганизация, банкротство и т.п.) и исключает человеческий фактор, повышает общую продуктивность и надежность бизнес-процессов.

Сервисы 1С доступны одновременно всем сотрудникам, подключенным к 1С с необходимыми правами. Руководители, менеджеры, бухгалтеры, финансисты, юристы и службы безопасности получают одинаковый доступ к актуальной информации о контрагентах. Количество пользователей не влияет на стоимость, что делает сервисы 1С выгодными для компаний любого размера.

На основании каких данных и критериев рассчитываются индексы риска в сервисе 1СПАРК Риски?

Индексы учитывают множество различных факторов: от признаков однодневности до активности в интернете, участия в госзакупках, наличия патентов, лицензий, судебных споров, задолженности по налогам, залогов и т.д. Используются как финансовые коэффициенты, так и нефинансовые признаки изменения финансового состояния. Факторы формируются на основе публичной, общедоступной и открытой информации, полученной из официальных источников.

Интерфакс не раскрывает, на основании каких именно факторов было получено то или иное значение индексов. Индексы рассчитываются автоматически и обновляются при появлении новых данных в факторном пространстве. Также Интерфакс не раскрывает методологию расчета индексов и факторов риска, не дает рекомендаций, направленных на изменение индексов, равно как и не оказывает услуг по их изменению. При этом модель формирования индексов прошла многолетнюю апробацию и завоевала доверие у тысяч пользователей системы СПАРК.

Насколько глубоко нужно проверять контрагентов, чтобы подтвердить свою осмотрительность? Достаточно ли запросить учредительные документы и свериться с реестром?

Учредительные документы и запись в ЕГРЮЛ говорят о факте регистрации компании, но никак не говорят о намерениях и добросовестности, не помогают оценить риски сотрудничества. 1СПАРК Риски проверит компанию на более чем 150 факторов риска, включение в негативные списки, покажет арбитражную практику и участие контрагента в госзакупках. Для документального подтверждения проверки рекомендуем сформировать бизнес-справку, заверенную электронной подписью Интерфакс.

Какие документы рекомендуется запрашивать у контрагентов, чтобы у налоговиков не возникло претензий к осмотрительности?

Наличие у контрагента документов не является гарантией его добросовестности. Глубина проверки и перечень документов зависят от характера сделки, отрасли, сроков, стоимости и многих других параметров. Для документального подтверждения проведения проверки контрагента рекомендуется  сформировать бизнес-справку, заверенную электронной подписью Интерфакс.

Будет ли бизнес-справка, которую дает 1СПАРК Риски, считаться для ФНС документом, который докажет, что мы добросовестно проверяли контрагента?

Если ФНС выявила злоупотребление налоговой оптимизацией, притворную сделку и т. п., никакие отчеты и справки не спасут от претензий. Если же вы работаете добросовестно, то бизнес-справка покажет, что на определенную дату, которая указана в справке, вы проверяли контрагента. 

Кроме формирования справки, рекомендуем использовать отчет по контрагенту, который покажет включение в негативные списки, арбитражную практику и факторы риска, в том числе по 115-ФЗ. При выявлении рисков требуется более детальная проверка контрагента. Для этого переходите в веб-версию 1СПАКР Риски прямо из карточки контрагента в вашей программе 1С. 

Также полезно сохранять информацию о ведении переговоров (переписка, звонки, онлайн-встречи), что покажет реальность сделки. Чем больше вы соберете доказательств своей добросовестной работы, тем лучше. 

Могут ли проверка и бизнес-справка 1СПАРК Риски служить в суде аргументом проявления должной осмотрительности?

Бизнес-справка 1СПАРК Риски заверена электронной подписью АО «ИА Интерфакс», что гарантирует соответствие информации в справке данным в системе СПАРК на момент ее формирования. Отсылки к системе СПАРК есть в решениях и постановлениях судов, что свидетельствует о том, что суды могут принимать информацию из СПАРК как одно из доказательств проявления коммерческой (должной) осмотрительности при выборе контрагента.

Сервисы 1С разработаны специально для пользователей 1С, что дает дополнительные удобства. Если вы не используете программы 1С, но есть необходимость в проверке контрагентов, то возможны следующие варианты:

1. Если в вашей компании коллеги используют 1С, вы тоже можете подключиться и начать работать в 1С, в том числе через браузер (1С:Фреш). Преимуществом такого подхода является то, что все сотрудники (руководители, менеджеры, бухгалтеры, финансисты, юристы и службы безопасности) получают одинаковый доступ к актуальной информации о контрагентах в единой среде, что позволяет оперативно реагировать на изменения и принимать взвешенные решения. 
2. Подключиться к информационно-аналитической платформе для проверки контрагентов СПАРК от ГК Интерфакс. Там есть веб-интерфейс и API.

В материале использованы фото: Sergii Kozii / Shutterstock / Fotodom.