пфр за 1 квартал

Здравствуйте. Помогите разобраться!
Релиз 309. Формируем пачки в ПФР за 1 квартал. Сумма начислений равна сумме уплаты. Но с декабря прошлого года есть переплата (зафиксирована в документе Расчеты по стр взносам от 01.01.11 за декабрь). Где должен отразиться остаток на начало?
В РСВ сумма за декабрь попадает в январь. И итоговые суммы по РСВ и ПФР расходятся.  Где же правильно?

В документе Расчеты по страховам взносам месяц начисления по переплате должен стоять январь.