ОСВ по счету 73.03 - дебет отрицательный

Всем добрый день!
Наша организация арендует у своего сотрудника автомобиль. В бухгалтерском учете отражаем произведенные с сотрудником расчеты следующим образом:
Дт 44.02 - Кт 73.03 начислена арендная плата,
Дт 73.03 - Кт 68.01 удержан НДФЛ с арендной платы
Дт 73.03 - Кт 51 перечислена арендная плата
Счет 73.03 определен как активный, т.е. начисления по нему должны проходить только по Дт.
Но при построении отчета ОСВ по сч. 73.03 по таким проводкам дебет показывает красный отрицательный.
Когда считаем баланс,  ***  задолженность отражена с «минусом».
Почему так получается, что не так сделано?
На всякий случай прикрепляю файлы!!!

вас не смущает:
> Счет 73.03 определен как активный, т.е. начисления по нему должны проходить только по Дт.
и при этом :
> Дт 44.02 - Кт 73.03 начислена арендная плата
т.е. вы понимаете, что по этому счету проходят расчеты по дебету, начисления прогоняете по кредиту и спрашиваете почему дебет получается "красным"?

Для расчета по аренде многие мои бухгалтера используют 76.5.

И должны проводить по 76 счету, потому как расчеты по аренде никаким боком к расчетам со сотрудниками не относятся!

> Счет 73.03 определен как активный, т.е. начисления по нему должны проходить только по Дт.
странный вывод. Активность счета означает только отсутсвие у него кредитового сальдо. А обороты могут быть любые. И все ваша "краснота" только до момента оплаты.
> Когда считаем баланс,  ***  задолженность отражена с «минусом».
Вы сотруднику платите за аренду раз в год?

они платят месяцем позже, поэтому все равно "минус" остается. это ж явно неправильно по учету.

почему "неправильно"? В нормативке где-то указано какой счет должен быть активным? Так настроено в конфигурации и только потому, что авторы тоже считают этот счет не подходящим для подобных расчетов. Но и учитывать такие расчеты с сотрудником на 73 счете "не возбраняется".

Тогда почему АУДИТОРЫ утверждают обратное???? Глупость. У бухгалтера как раз поэтому и возник вопрос после проверки проводок. А в "Кадрах" провели по многочисленным рекомендациям Консультанта.

А аудиторы, что, семи пядей во лбу?

а если у них лоб нормальных размеров, то уж "сияние" вокруг мудрой головы - обязательно!

Пожалуй Вы правы!
Спасибо за помощь!!!!